Akankah Klaim ERC Audit IRS?

Kredit Pajak Retensi Karyawan mengembalikan uang ke kantong pemilik usaha kecil, tetapi juga menimbulkan kekhawatiran baru bagi pemberi kerja: risiko audit ERC oleh IRS.

Meskipun audit ERC dimungkinkan, pembayar pajak yang menghitung dan mengajukan pengembalian dengan benar kemungkinan besar tidak perlu takut. Dalam posting ini, kami akan memecah audit kredit retensi karyawan, termasuk siapa yang diaudit, mengapa Anda diaudit, dan apa yang harus dilakukan jika Anda menerima surat dari IRS.

Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang audit pajak ERC.

Apa itu ERC? Jawaban Singkat

Kredit Pajak Retensi Karyawan, atau singkatnya ERC, adalah kredit pajak ketenagakerjaan yang dapat dikembalikan yang tersedia untuk pemilik usaha kecil yang memenuhi syarat. Dengan kredit ini, wajib pajak dapat mengklaim gaji yang dibayarkan kepada karyawan yang memenuhi syarat pada tahun 2020 dan 2021.

Pemilik usaha kecil yang tidak memanfaatkan ERC pada tahun 2020 dan 2021 dapat mengklaim kredit secara retroaktif dengan mengajukan pengembalian pajak triwulanan yang diubah. Mereka akan menerima kredit dalam bentuk cek pengembalian dana dari IRS.

Jika Anda ingin mempelajari lebih lanjut tentang ERC, lihat panduan lengkap kami untuk memahami dan menerima kredit pajak retensi karyawan.

Apakah Klaim ERC Audit IRS?

IRS sedang mengaudit klaim ERC, apakah diklaim dengan pengembalian pajak kuartalan asli pemberi kerja atau diklaim secara retroaktif dengan pengembalian yang diubah. Hingga akhir tahun 2022, beberapa perusahaan telah dilaporkan telah diaudit karena mengklaim ERC.

Seperti audit pajak lainnya, IRS mengaudit klaim ERC untuk memverifikasi keakuratan klaim dan mendeteksi penipuan. Sementara IRS belum secara khusus mencatat apa yang akan dicari organisasi selama audit ERC-nya, kita dapat melihat audit pajak IRS biasa untuk mendapatkan pemahaman yang lebih baik tentang apa yang akan diverifikasi oleh IRS. Ini termasuk:

• Kelayakan: Apakah wajib pajak memenuhi syarat untuk menerima kredit ERC? Apakah pembayar pajak memenuhi semua persyaratan, termasuk bisnis mereka ditutup sepenuhnya atau sebagian oleh pemerintah atau penurunan penerimaan bruto? Ini mungkin beberapa hal yang dicari IRS saat melakukan audit ERC.
• Akurasi Jumlah yang Diklaim: IRS kemungkinan besar akan memastikan bahwa pembayar pajak mengklaim jumlah karyawan yang benar dan jumlah yang akurat untuk masing-masingnya.
• Kesalahan Lain: IRS juga dapat mencari kesalahan tambahan yang dilakukan oleh wajib pajak, seperti mengklaim kerabat sebagai karyawan yang memenuhi syarat atau menerima kredit untuk upah yang dibayarkan menggunakan dana Program Perlindungan Gaji.

Berapa Lama IRS Harus Mengaudit Klaim ERC?

IRS biasanya memiliki tiga tahun sejak tanggal pengembalian diajukan untuk mengaudit pengembalian dan menilai pajak atau denda tambahan. Hal ini sebagian besar berlaku untuk pengembalian yang diajukan ke ERC dengan pengecualian pengembalian triwulanan yang diajukan pada Q3 dan Q4 tahun 2021. Pengembalian ini memiliki undang-undang pembatasan selama lima tahun.

Penting juga untuk dicatat bahwa tidak ada undang-undang pembatasan pada IRS yang menyelidiki pengembalian palsu atau penipuan yang diajukan dalam upaya menghindari pajak.

Apakah Saya Akan Diaudit Oleh IRS Untuk Mengklaim Kredit ERC?

Setiap kali Anda mengirimkan pengembalian pajak ke IRS, ada kemungkinan pengembalian Anda akan diaudit. Pengembalian dengan klaim untuk ERC tidak terkecuali.

Apakah IRS meningkatkan pengawasan terhadap pengembalian dengan klaim ERC tidak diketahui saat ini. Namun, IRS telah mulai mengaudit klaim ERC, dan kemungkinan klaim ERC — khususnya jumlah kredit yang sangat tinggi — lebih cenderung memicu audit pajak oleh IRS.

Meskipun tidak mungkin untuk sepenuhnya menghindari pemeriksaan pajak, ada beberapa cara yang dapat Anda lakukan untuk melindungi diri sendiri. Lihat Cara Menghindari Pemeriksaan Pajak Dalam 12 Langkah Sederhana untuk mempelajari lebih lanjut.

Apa yang Saya Lakukan Jika Pengembalian Dana ERC Saya Diaudit Oleh IRS?

Jika pengembalian dana ERC Anda diaudit oleh IRS, hal pertama yang harus diingat adalah jangan panik.

Diaudit oleh IRS tidak berarti Anda telah melakukan kesalahan. Anda harus memberikan informasi dan dokumentasi tambahan untuk memverifikasi bahwa Anda memenuhi syarat untuk menerima ERC dan mengklaim jumlah yang sesuai.

Inilah yang perlu Anda ketahui jika Anda diaudit oleh IRS untuk mengklaim ERC.

Berkomunikasi Dengan IRS

Audit IRS bisa menakutkan, tetapi hal terburuk yang dapat Anda lakukan adalah menghindari komunikasi dengan IRS dengan harapan masalahnya akan hilang. Peringatan spoiler: tidak akan. Alih-alih menghindari masalah, atasi langsung. Kirim dokumentasi dan komunikasi sebelum tanggal yang diminta, dan jangan ragu untuk menghubungi IRS melalui telepon atau email jika Anda memiliki pertanyaan atau masalah.

Dapatkan Dokumentasi Anda Secara Berurutan

Sebagai bagian dari audit, Anda perlu mengumpulkan dokumentasi yang mendukung pengembalian pajak Anda. Pemberitahuan IRS Anda harus menguraikan dokumentasi dan informasi spesifik yang diperlukan untuk menyelesaikan audit. Ini mungkin termasuk:

• Dokumentasi untuk membuktikan bahwa bisnis Anda ditutup sepenuhnya atau sebagian karena mandat pemerintah
• Dokumentasi untuk menunjukkan penurunan penerimaan kotor selama periode Anda mengklaim ERC
• Catatan gaji
• Pinjaman Program Perlindungan Gaji dan dokumentasi pengampunan pinjaman
• Catatan gaji
• laporan bank
• Catatan pajak pekerjaan
• Buku besar, neraca saldo, dan catatan akuntansi lainnya

Hubungi Profesional Untuk Bantuan

Jika Anda merasa tidak nyaman melakukan audit IRS sendiri, Anda selalu dapat menghubungi seorang profesional. Ini mungkin termasuk CPA Anda atau pembuat pajak Anda, atau bahkan penyedia layanan ERC Omega Accounting Solutions atau Pengembalian Inovasi. Pakar ini dapat membantu Anda mengumpulkan apa yang Anda butuhkan dan menanggapi IRS secara tepat waktu. Banyak perusahaan ERC terbaik menawarkan perlindungan audit bawaan dengan layanan ERC mereka.

Satu hal terakhir yang perlu diperhatikan adalah jika Anda menyewa perusahaan pihak ketiga untuk mengklaim ERC Anda, sekarang adalah waktu yang tepat untuk menghubungi mereka. Banyak perusahaan terkemuka menawarkan perlindungan audit dan akan bekerja sama dengan IRS selama audit atas nama Anda, atau paling tidak akan menawarkan panduan selama proses berlangsung.

Garis Dasar Audit ERC

Jika Anda mengklaim ERC, ada kemungkinan pengembalian pajak Anda akan diaudit oleh IRS. Jika Anda menghitung dengan benar dan menyimpan dokumentasi Anda, melewati audit akan sangat mudah. Namun, jangan ragu untuk menghubungi akuntan, profesional pajak, atau pakar lainnya jika Anda memiliki pertanyaan atau kekhawatiran setelah diaudit oleh IRS.

Jangan biarkan peluang audit menghalangi Anda untuk mengklaim ERC. Jika Anda memenuhi syarat, Anda dapat mengajukan secara surut untuk menerima kredit pajak Anda. Lihat sumber daya ERC kami yang lain untuk mempelajari lebih lanjut. Dari menentukan apakah Anda memenuhi syarat untuk ERC hingga menghitung ERC Anda, kami membantu Anda dari awal hingga akhir. Semoga beruntung!

FAQ Audit Kredit Retensi Karyawan