IRS Menjeda Sementara Klaim ERC

Internal Revenue Service (IRS) baru-baru ini mengeluarkan moratorium ERC, yang secara efektif menghentikan pemrosesan semua klaim ERC baru hingga 31 Desember 2023.

Apa sebenarnya arti hal ini bagi bisnis Anda? Apakah Anda masih bisa mengajukan permohonan ERC? Dan mengapa IRS menghentikan sementara klaim ERC?

Kami di sini untuk menjawab semua pertanyaan Anda tentang jeda ERC IRS. Kabar baiknya adalah moratorium ERC terdengar lebih menakutkan daripada kenyataannya. Kabar baiknya lagi adalah bisnis yang memenuhi syarat masih dapat mengajukan permohonan ERC melalui perusahaan ERC yang memiliki reputasi baik. Satu-satunya perbedaan nyata terhadap klaim ERC yang sah adalah bahwa waktu pemrosesan akan terpengaruh sementara IRS menindak klaim yang tidak sah dan meningkatkan prosesnya.

Mari selami detailnya.

Apa Itu Jeda ERC?

Kredit retensi karyawan (ERC) adalah dana bantuan bisnis terkait COVID yang sah yang tersedia untuk usaha kecil tertentu dalam bentuk kredit pajak hingga $26.000 per karyawan. Pada tanggal 14 September 2023, IRS mengeluarkan moratorium pemrosesan klaim kredit retensi karyawan baru hingga 31 Desember 2023. Penting untuk dicatat bahwa moratorium ERC, atau jeda ERC, hanya memengaruhi klaim ERC baru dan hanya memengaruhi pemrosesan klaim baru. , bukan pengajuan klaim baru.

Artinya, selama jeda ERC, IRS akan tetap memproses klaim pemilik bisnis yang telah mengajukan permohonan kredit retensi karyawannya . Sejak pengumuman moratorium IRS, lebih dari 3,6 pemilik bisnis telah mengajukan kredit ERC dan lebih dari 600.000 masih menunggu IRS untuk memproses klaim mereka.

Hal ini juga berarti bahwa pemilik usaha yang memenuhi syarat untuk ERC tidak perlu menunggu sampai moratorium berakhir untuk mengajukan klaim ERC mereka . Tujuan utama dari jeda ERC adalah agar IRS dapat menyaring klaim yang salah dengan lebih baik. Jangka waktu pengajuan ERC sudah lama yaitu 90 hari, dan dengan adanya jeda ini, pemilik bisnis harus menunggu lebih lama lagi untuk mendapatkan keringanan. Bisnis yang memenuhi syarat dan belum mengajukan permohonan ERC dapat menjadi yang terdepan dengan mengajukan permohonan ERC mereka sekarang.

Mengapa IRS Menjeda Pemrosesan ERC?

IRS menegaskan bahwa jeda ERC berasal dari klaim penipuan dan peningkatan penipuan ERC. Dengan banyaknya penipuan yang ditemukan dalam Program Perlindungan Gaji (PPP) – sumber bantuan utama COVID lainnya untuk bisnis – tidak mengherankan jika IRS ingin memperlambatnya. Menurut SBA, lebih dari $2 miliar (atau 17%) dari seluruh dana KPS diduga palsu. IRS tidak ingin mengulangi kesalahan ini dengan kredit retensi karyawan.

Komisaris IRS Danny Werfel menyatakan:

“IRS semakin khawatir mengenai pemilik usaha kecil yang jujur ​​yang ditipu oleh pelaku yang tidak bermoral, dan kami tidak dapat lagi mentolerir semakin banyak bukti klaim yang meragukan yang mengalir… Hingga saat ini, IRS-CI telah mengungkap dugaan penipuan pandemi yang berjumlah lebih dari $8 miliar. Pada tanggal 31 Juli 2023, IRS-CI telah memulai 252 investigasi yang melibatkan lebih dari $2,8 miliar klaim Kredit Retensi Karyawan yang berpotensi penipuan. Dari jumlah tersebut, lima belas dari 252 investigasi telah menghasilkan tuntutan federal.”

Ia kemudian menyatakan bahwa tujuan moratorium ini adalah untuk melindungi pemilik usaha kecil agar tidak mengklaim pengembalian dana ERC secara tidak memenuhi syarat, menerima pengembalian dana yang salah, dan harus membayar kembali pengembalian dana tersebut – atau bahkan menghadapi penyelidikan kriminal.

Meskipun IRS menyatakan bahwa alasan utama jeda ERC adalah untuk melindungi pemilik usaha kecil, tidak dapat disangkal bahwa jeda tersebut juga untuk melindungi IRS. Pemerintah menganggarkan $85 miliar untuk kredit ERC. Dengan lebih dari 3,6 juta pemohon, dan lebih dari $45 juta “kredit yang berpotensi salah dan tidak dapat dikembalikan diperbolehkan” menurut Inspektur Jenderal Perbendaharaan untuk Administrasi Pajak (TIGTA), tidak mengherankan jika IRS ingin memastikan bahwa setiap dana ERC yang ditawarkan disalurkan ke bisnis nyata yang membutuhkan bantuan terkait COVID.

Karena ERC merupakan bantuan yang didukung pemerintah, penyalahgunaan kredit ini juga berdampak pada wajib pajak sehari-hari, tidak hanya pada pemilik usaha.

Inti dari jeda ERC adalah bahwa IRS ingin melindungi pemilik bisnis, pembayar pajak, dan dirinya sendiri dengan memberikan waktu untuk memperbaiki prosesnya guna menyaring klaim yang tidak memenuhi syarat dengan lebih baik.

IRS juga ingin meningkatkan pendidikan tentang kelayakan ERC untuk menghemat waktu, serta untuk memastikan bahwa banyak sekali permohonan berasal dari bisnis yang memenuhi syarat.

Apakah Ini Akhir dari ERC?

Beruntung bagi pemilik bisnis, ERC tidak akan berakhir dalam waktu dekat . Kredit ERC akan tersedia secara surut bagi pemilik usaha hingga 15 April 2024 untuk tahun pajak 2020 dan 15 April 2025 untuk tahun pajak 2021, seperti yang diharapkan.

Kredit retensi karyawan diberikan sebagai bentuk bantuan COVID sebagai bagian dari American Rescue Plan Act (ARPA). ARPA ditandatangani oleh Presiden dan dikelola oleh Departemen Keuangan AS, yang berarti undang-undang tersebut harus dibatalkan agar kredit ERC dapat berakhir – bukan upaya yang mudah. Para ahli di bidang ERC juga berspekulasi bahwa menjelang tahun pemilu, kredit ERC akan lebih aman dari sebelumnya.

Selain itu, dalam rilis ruang redaksi IRS mengenai moratorium ERC, jelas bahwa bisnis yang memenuhi syarat masih didorong untuk mengajukan permohonan dan bahwa jeda ini bersifat sementara sementara IRS meningkatkan prosesnya untuk mengesampingkan klaim yang tidak memenuhi syarat.

Berapa Lama Jeda ERC Akan Berlangsung?

Moratorium pemrosesan klaim ERC baru berlaku hingga 31 Desember 2023.

Jika jangka waktu ini akhirnya diperpanjang oleh IRS, kami pasti akan memperbarui postingan ini dan memberi tahu pemilik usaha kecil detail terbaru tentang jeda ERC.

Saya Sudah Mengajukan Kredit ERC: Apa Artinya Bagi Saya?

Jika Anda sudah mengajukan kredit ERC dan memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit ERC, satu-satunya hal yang berubah adalah pengembalian dana Anda akan memakan waktu lebih lama untuk diproses. Jika Anda salah satu dari 600.000 pemohon ERC yang masih menunggu pembayaran, Anda sedang melihat jadwal pemrosesan 180 hari, bukan jadwal pemrosesan 90 hari yang asli. Anda mungkin juga diminta untuk memberikan dokumentasi tambahan untuk membuktikan kelayakan Anda (walaupun IRS belum memberikan rincian tentang dokumentasi tersebut).

Jika Anda sudah mengajukan ERC dan tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit pajak, ada dua hal penting yang perlu diketahui:

1. IRS akan menyelesaikan opsi penarikan di mana Anda dapat menarik klaim yang belum diproses.
2. IRS akan menyelesaikan penyelesaian bagi korban penipuan ERC.

Jika Anda termasuk dalam salah satu dari dua kategori ini, kami akan memperbarui postingan ini segera setelah IRS merilis rincian lebih lanjut.

Apakah Saya Masih Bisa Mengajukan Kredit Retensi Karyawan?

Bisnis yang memenuhi syarat masih dapat mengajukan kredit retensi karyawan!

Dalam pengumuman moratorium IRS, Werfel mendorong usaha kecil untuk:

“[Cari] profesional perpajakan tepercaya yang benar-benar memahami aturan ERC yang rumit, bukan promotor atau pemasar yang terburu-buru mendapatkan biaya darurat yang besar. Dunia usaha yang menerima pembayaran ERC secara tidak patut akan menghadapi kemungkinan besar untuk membayarnya kembali, jadi kami mendesak agar kita berhati-hati.”

Ini tidak berarti bahwa tidak ada perusahaan ERC yang dapat diandalkan di luar sana yang dapat diajak bekerja sama oleh usaha kecil; ini hanya berarti bahwa bisnis perlu melakukan riset dan waspada terhadap penipuan ERC.

Periksa kembali kelayakan Anda dengan sumber daya IRS, percayakan naluri Anda tentang pembuat ERC, dan jangan pernah membayar biaya di muka. Jika sebuah perusahaan mengenakan biaya lebih dari 10%-15% untuk mengajukan klaim ERC Anda, lakukan sebaliknya. (Satu-satunya perusahaan ERC bereputasi yang mengenakan biaya lebih dari 15% adalah Innovation Refunds, yang menawarkan perlindungan audit, meskipun masih sedikit lebih boros dibandingkan perusahaan lain, seperti ERC Specialists atau Lendio).

Di Merchant Maverick, kami hanya bermitra dan mempromosikan perusahaan ERC yang terbukti dan dapat dipercaya. Kami juga memiliki ulasan terperinci tentang hampir selusin perusahaan ERC paling umum di mana kami mencermati pemasaran perusahaan, ulasan pelanggan, dukungan, dan biaya untuk menentukan apakah mereka adalah penyedia ERC yang sah atau tidak.

Berikut adalah perusahaan ERC terbaik yang dapat diandalkan tempat Anda dapat mengajukan klaim.

Detail Jeda ERC IRS: Apa yang Kami Ketahui Sejauh Ini

IRS mengemas banyak informasi ke dalam artikel pendek tentang pengumuman moratorium ERC baru-baru ini. Berikut adalah hal-hal penting yang dapat diambil mengenai kondisi kredit retensi karyawan saat ini.

IRS Menggandakan Penipuan ERC & Klaim yang Tidak Benar

Menurut sebuah studi yang dilakukan oleh Inspektur Jenderal Perbendaharaan untuk Administrasi Pajak, sudah terdapat $45 juta dalam “kredit pemberi kerja yang berpotensi salah dan tidak dapat dikembalikan yang diperbolehkan” pada bulan Agustus 2022.

Dengan membanjirnya aplikasi baru dan banyaknya bisnis baru yang bermunculan di sekitar ERC, tidak mengherankan jika IRS semakin khawatir akan dimanfaatkannya pemilik bisnis. IRS memperingatkan tentang penipuan ERC pada bulan Maret 2023 selama publikasi daftar penipuan pajak tahunan mereka, yang disebut Dirty Dozen. Sejauh ini, IRS mengatakan ratusan kasus kriminal sedang ditangani terkait ERC,dc dan ribuan pengembalian pajak sedang diaudit.

Jeda ini untuk memberikan waktu kepada IRS untuk menindak perusahaan ERC yang curang dan meningkatkan pendidikan ERC sehingga hanya perusahaan yang memenuhi syarat yang mengajukan klaim.

IRS Menjeda Pemrosesan ERC , Bukan Pengiriman ERC

IRS hanya menghentikan sementara pemrosesan klaim ERC baru. Klaim yang telah diajukan akan tetap diproses (walaupun lebih lambat) dan pelaku usaha yang memenuhi persyaratan ERC namun belum mengajukan namun masih dapat mengajukan ERC (permohonan mereka tidak akan diproses hingga moratorium berakhir ).

IRS Masih Mendorong Bisnis yang Memenuhi Syarat Untuk Mengajukan Kredit ERC

Meskipun ada ketakutan yang disebabkan oleh jeda ERC, kredit retensi karyawan adalah kredit pajak yang aman dan dapat diverifikasi yang tersedia untuk bisnis tertentu yang terkena dampak pandemi ini.

Seperti semua kredit pajak, ERC hanya tidak aman jika Anda mengklaim kredit ini tetapi tidak memenuhi persyaratan kelayakan (menyalahgunakan kredit pajak ini dapat menimbulkan konsekuensi yang lebih signifikan karena bisnis yang tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan pengembalian dana kemungkinan besar harus membayar kembali pengembalian dana tersebut secara penuh yang bagi beberapa perusahaan dapat menghasilkan banyak uang).

Jadi, jika Anda memenuhi syarat untuk kredit retensi karyawan, jangan takut untuk mengklaim kredit pajak yang harus Anda bayar, simpan catatan akuntansi yang cermat, dan bekerja sama dengan perusahaan ERC terverifikasi atau akuntan tepercaya untuk mengisi aplikasi ERC Anda.

IRS Akan Membayar Klaim Kepada Bisnis Yang Memenuhi Syarat Yang Mengajukan Sebelum Moratorium

Jika Anda mengajukan klaim ERC sebelum 14 September 2023, IRS akan tetap memproses klaim Anda. Garis waktu pembayaran hanya 180 hari, bukan 90 hari. (Anda mungkin juga diminta untuk memberikan dokumentasi tambahan untuk membuktikan kelayakan Anda.)

IRS Belum Mengubah Persyaratan Kelayakan ERC Untuk Bisnis

Hingga saat ini, IRS belum mengubah persyaratan kelayakan yang harus dipenuhi oleh bisnis untuk menerima kredit retensi karyawan. Satu-satunya perbedaan adalah IRS telah merilis panduan tanya jawab untuk membantu pemilik bisnis mengetahui apakah mereka memenuhi syarat untuk kredit ERC dengan lebih mudah.

Panduan tanya jawab ERC bersifat interaktif dan mudah digunakan. Cukup jawab beberapa pertanyaan tentang bisnis Anda selama pandemi (tahun 2020-2021) dan Anda akan diarahkan melalui panduan untuk melengkapi daftar periksa kelayakan ERC.

Tangkapan layar dari situs web IRS, diambil pada 28/9

Penyelesaian Akan Segera Hadir Bagi Korban Penipuan ERC

Jika Anda adalah korban penipuan ERC, masih ada harapan. IRS sedang berupaya menyelesaikan penyelesaian bagi korban penipuan kredit retensi karyawan.

Sejauh ini, yang kami ketahui dari IRS adalah:

“IRS sedang mengembangkan inisiatif baru untuk membantu bisnis yang menjadi korban promotor agresif. Hal ini mencakup program penyelesaian pembayaran kembali bagi mereka yang menerima pembayaran ERC yang tidak semestinya; rincian lebih lanjut akan datang pada musim gugur.”

Pemilik Bisnis yang Belum Menerima Pengembalian Dana Akan Memiliki Opsi Penarikan

Selain penyelesaian untuk korban penipuan ERC, IRS juga sedang menyelesaikan kebijakan penarikan di mana pemilik bisnis yang tidak memenuhi syarat mengajukan ERC tetapi belum menerima pengembalian dana yang telah diproses dapat menarik permohonan ERC mereka. Ini tidak berarti bahwa tidak akan ada konsekuensi potensial atas kesalahan pengajuan, namun pemilik bisnis ini setidaknya tidak perlu membayar kembali pengembalian dana tersebut.

Sejauh ini, IRS telah mengatakan hal berikut tentang opsi penarikan:

“IRS sedang menyelesaikan rincian yang akan segera tersedia untuk opsi penarikan khusus bagi mereka yang telah mengajukan klaim ERC tetapi klaim tersebut belum diproses. Opsi ini – yang dapat digunakan oleh wajib pajak yang klaimnya belum dibayar – akan memungkinkan para wajib pajak, yang sebagian besar adalah usaha kecil yang ditipu oleh promotor, untuk menghindari kemungkinan masalah pembayaran kembali dan membayar biaya darurat kepada promotor. Pelapor lebih dari 600.000 klaim yang menunggu pemrosesan akan memiliki opsi ini. Namun, mereka yang dengan sengaja mengajukan tuntutan palsu atau bersekongkol untuk melakukan hal tersebut harus menyadari bahwa mencabut tuntutan palsu tidak akan membebaskan mereka dari kemungkinan penyelidikan kriminal.”

Dugaan kami adalah bahwa perbedaan besar akan jatuh pada elemen “yang diajukan dengan sengaja”. Kami akan memperbarui postingan ini segera setelah kami memiliki rincian lebih lanjut mengenai kebijakan penarikan ERC ini.

ERC Telah Menghadapi Masalah Pemrosesan IRS Sebelumnya

Hal yang perlu diperhatikan di tengah diskusi jeda ERC adalah bahwa ini bukan pertama kalinya ERC dijeda atau ditunda. Misalnya, pada bulan Oktober 2020, karyawan IRS disarankan untuk berhenti memproses Formulir 941-Xs (formulir yang digunakan untuk mengklaim ERTC secara surut). Jeda ini berlaku hingga Desember 202o ketika IRS mengeluarkan lebih banyak panduan tentang cara memproses klaim ERC dengan benar.

Jeda ERC saat ini sangat mirip dengan ERC yang sedang mengambil jeda dalam memproses klaim ERC baru sampai mereka menyempurnakan prosesnya untuk mencegah klaim yang salah dan untuk mengidentifikasi (dan kemungkinan menuntut) hal-hal buruk yang muncul untuk dimanfaatkan. pembayar pajak.

Tangkapan layar dari situs TIGTA, diambil pada 28/9

Cara Menghindari Penipuan ERC & Klaim ERC dengan Aman

Cara terbaik untuk memastikan Anda memenuhi syarat untuk kredit ERC adalah dengan menggunakan daftar periksa kelayakan ERC tanya jawab baru yang disediakan oleh IRS.

Bekerja sama dengan akuntan tepercaya atau perusahaan pemrosesan ERC yang andal seperti ERC Specialists atau Omega Accounting juga dapat membantu memastikan Anda mengisi aplikasi ERC dengan benar. Namun, meskipun Anda menggunakan akuntan atau pembuat ERC tepercaya, Anda tetap perlu memeriksa sendiri kelayakan ERC Anda.

Lihat panduan kelayakan ERC kami untuk membantu Anda mulai menguraikan kredit pajak yang rumit ini dan jangan lupa untuk memeriksa kembali secara rutin untuk mendapatkan berita terbaru tentang moratorium ERC IRS.

Sementara itu, jika Anda sudah mengajukan ERC dan sedang menunggu dana, pinjaman ERC dapat membantu Anda mendapatkan dana lebih cepat.

FAQ Tentang Jeda Kredit Retensi Karyawan