Qu'est-ce qu'un flux de trésorerie négatif ? Gestion de la paie en cas de crise de trésorerie

Le flux de trésorerie est semblable au rythme cardiaque de votre entreprise - il aide à maintenir la circulation de l'énergie vitale de votre entreprise. Il devrait également être maintenu pour un corps financièrement sain.

En théorie, le flux de trésorerie est le montant d'argent entrant et sortant de votre entreprise en temps réel. Les entreprises utilisent souvent un logiciel de gestion de trésorerie pour suivre leurs revenus et leurs dépenses.

Un flux de trésorerie négatif durable peut entraver les relations financières avec les investisseurs, les fournisseurs, les employés et les consommateurs. Lisez la suite pour en savoir plus sur les flux de trésorerie négatifs et comment les gérer.

Un flux de trésorerie négatif ne signifie pas toujours que l'entreprise ne se porte pas bien. En fait, c'est assez courant pour les nouvelles entreprises. Cela pourrait également signifier que l'organisation se développe et investit dans davantage de solutions de croissance. Cependant, c'est un flux de trésorerie négatif constant qui est une source de préoccupation.

Exemple de flux de trésorerie négatif

Supposons que la société ABC soit un fabricant de compléments alimentaires qui a récemment commencé à faire des affaires. Jetons un coup d'œil à son tableau des flux de trésorerie pour mieux comprendre les flux de trésorerie négatifs. Selon l'exemple, l'entreprise a dépensé plus qu'elle n'a gagné dans un délai donné. En raison du flux de trésorerie négatif (- 43 000 $), l'entreprise s'attend à une perte.

Le coup porté au tableau des flux de trésorerie provient d'un flux de trésorerie d'investissement négatif et d'un flux de trésorerie de financement négatif. Les activités d'investissement montrent la vente et l'achat d'actifs, et les activités de financement représentent le paiement de la dette, les passifs commerciaux et les capitaux propres.

Cependant, en approfondissant, nous constatons que l'entreprise se porte bien dans les activités de base génératrices de bénéfices, avec un flux de trésorerie positif provenant des activités d'exploitation (créances - dettes). Une autre chose à noter est qu'ABC a dépensé beaucoup pour de nouvelles machines, ce qui implique qu'ils prévoient d'augmenter la production et de se développer dans un proche avenir.

Conseils pour gérer les flux de trésorerie négatifs

Comme mentionné précédemment, si votre entreprise a des problèmes de trésorerie, vous avez peut-être trop de frais généraux, pas assez de produits ou gaspillez de l'argent quelque part dans vos opérations.

Vous pouvez prévenir des problèmes financiers plus importants en prêtant fréquemment attention aux flux de trésorerie et en essayant certains de ces conseils pour éviter que vos états de flux de trésorerie ne deviennent rouges.

• Un sou économisé est un sou gagné. Lors de la création d'une entreprise, il est crucial de tenir compte des investissements que vous faites et de vos dépenses opérationnelles. Classez vos investissements en « incontournables » et « bons à avoir », puis prenez une décision éclairée.
• Économisez pour un jour de pluie. Les dépenses imprévues sont l'une des nombreuses causes de flux de trésorerie négatifs. Pour faire face à tout paiement surprise, gardez de côté un budget d'urgence et réduisez les coûts commerciaux inutiles, tels que les abonnements à des logiciels inutilisés.

• Prévoyez fréquemment. Vous devez fréquemment prévoir les flux de trésorerie futurs pour créer de meilleurs plans et garder votre santé financière sous contrôle. Pour ce faire, mettez à jour votre état des flux de trésorerie et vérifiez les éventuelles irrégularités ou fluctuations dans les revenus et les dépenses.
• Examinez, réduisez et récupérez les dépenses. Passez en revue vos dépenses sortantes tous les quelques mois pour voir si vous dépensez plus que nécessaire. Éliminez tous les frais généraux ou frais d'exploitation évitables. Il pourrait également être utile de rechercher des alternatives abordables.

Comment couvrir la masse salariale avec un flux de trésorerie négatif

Maintenir une trésorerie saine n'est pas des plus faciles. Les clients ne paient pas toujours leurs factures à temps, des dépenses surprises surviennent fréquemment et les cycles saisonniers font qu'il est difficile d'avoir toujours de l'argent prêt pour payer votre personnel.

Néanmoins, c'est à vous de trouver comment payer votre personnel à temps.

Heureusement il y a prêts aux entreprises là pour vous aider à couvrir la masse salariale lorsque les flux de trésorerie sont faibles. De nombreux prêteurs proposent une variété de produits qui permettent de couvrir facilement les insuffisances de trésorerie, afin que vous puissiez garantir que votre équipe sera payée.

Certains prêts visent directement à vous aider à faire la paie, tandis que d'autres vous aident à stabiliser votre trésorerie. Mais quel que soit le prêt qui vous convient, chacun peut vous aider à couvrir la masse salariale pendant les périodes de vaches maigres et à faire tourner votre entreprise.

1. Prêts à court terme

Idéal pour : ceux qui n'ont besoin que d'une solution unique.

Un prêt à court terme est le moyen le plus rapide de vous fournir les liquidités dont vous avez besoin. Les prêteurs approuvent généralement les candidats en quelques heures et vous pouvez généralement avoir l'argent en main le jour même. L'opportunité des prêts à court terme les rend particulièrement adaptés pour aider dans les situations d'urgence ou pour couvrir des dépenses importantes lorsque rien d'autre ne le peut.

Les prêts à court terme sont particulièrement utiles si vous êtes confronté à une crise de trésorerie ponctuelle plutôt qu'à une situation récurrente.

Un mot d'avertissement, cependant : les prêts à court terme coûtent cher et vous devrez les rembourser rapidement. La plupart exigent un remboursement en moins d'un an. Le plus souvent, les mandats sont encore plus courts. Vous devrez peut-être même effectuer des remboursements quotidiens, selon ce que votre prêteur vous propose. Et si vous le faites, cela signifie que vous pourriez vous retrouver là où vous avez commencé en ce qui concerne les problèmes de trésorerie.

2. Marge de crédit entreprise

Idéal pour : Entreprises établies.

Même la meilleure comptabilité ne peut pas toujours vous préparer à des mois d'inactivité ou à des dépenses imprévues. Les prêts à court terme sont souvent coûteux et assortis d'échéanciers de remboursement stricts. Si votre flux de trésorerie n'est pas trop chaud, vous n'êtes probablement pas non plus en mesure de faire fonctionner ces prêts à votre avantage.

C'est là qu'une marge de crédit commerciale devient utile. Une marge de crédit commerciale offre aux entreprises un pool de fonds dont elles peuvent retirer au besoin. Vous ne payez des intérêts que sur l'argent que vous avez retiré, ce qui signifie que vous n'avez pas à payer d'intérêts sur les fonds dont vous n'avez pas besoin. Vous n'êtes pas non plus limité à certaines utilisations de l'argent que vous empruntez. Cela signifie que vous pourriez puiser dans votre marge de crédit pour couvrir la masse salariale aussi facilement que vous pourriez acheter des stocks.

Une ligne de crédit aux entreprises est idéale pour les entreprises bien établies avec un bon crédit. Les nouvelles entreprises, ou celles qui n'ont pas un bon crédit, peuvent avoir du mal à être approuvées en raison de la nature du fonctionnement de ces produits. Le prêteur prend des risques importants lorsqu'il suppose que vous serez en mesure de rembourser l'argent que vous avez emprunté de façon répétée, ce qui peut rendre une marge de crédit plus difficile à obtenir.

3. Financement des factures

Idéal pour : Entreprises avec un flux de trésorerie irrégulier.

Le financement des factures peut être une option plus facile pour la plupart des propriétaires de petites entreprises que d'obtenir l'approbation d'une marge de crédit commerciale. Vous n'avez pas besoin d'avoir un crédit exemplaire, ni d'avoir de longs antécédents de crédit pour en obtenir un. Tout ce dont vous avez besoin, ce sont des factures impayées existantes.

Cette option n'a pas les mêmes exigences qu'un prêt typique. Les prêteurs vous accorderont une avance sur un pourcentage du montant total de votre facture, qui est généralement d'environ 85 % . Votre prêteur conserve alors les 15 % restants et vous facturera des frais basés sur le pourcentage des fonds que vous avez reçus jusqu'au paiement des factures. À ce moment-là, vous récupérerez les 15 % restants.

Le financement des factures offre un excellent moyen rapide de mettre vos factures impayées à votre service. Cela peut vous aider à normaliser votre flux de trésorerie si les clients paient de manière irrégulière ou si vous vous trouvez dans une situation imprévue. Notez que le financement des factures ne sera pas bon marché : vous pouvez vous attendre à payer des frais de facteur de 8 à 30 %, ce qui les rend moins rentables qu'une ligne de crédit professionnelle (mais plus disponibles et plus rapides).

Tout cet argent parle

Se heurter à des problèmes de paie et de trésorerie n'est jamais joli et c'est toujours un endroit stressant pour un propriétaire de petite entreprise. Peu importe pourquoi et comment vous avez relevé le défi d'avoir suffisamment d'argent dans les coffres pour payer vos employés, il existe des moyens de s'en sortir. Mieux encore, certaines de ces options peuvent même vous préparer à une gestion de trésorerie plus stable à l'avenir.

Prêt à en savoir plus sur la gestion de la paie ? Découvrez comment un logiciel de paie peut aider les équipes financières à maîtriser leurs besoins en matière de facturation.

Cet article a été initialement publié en 2018. Le contenu a été mis à jour avec de nouvelles informations.