Comment radier une voiture pour les entreprises » wiki utile Déductions fiscales sur les véhicules

Selon toute vraisemblance, votre voiture est l'une de vos plus grosses dépenses de l'année. Entre les frais d'essence, les réparations et l'assurance automobile, le conducteur moyen dépense environ plus de 5 000 $ par année. Mais saviez-vous que l'achat d'une voiture pour les entreprises offre des avantages déductibles d'impôt ? De nombreux propriétaires de petites entreprises peuvent tirer le meilleur parti de leur déduction de taxe sur les véhicules en apprenant les réponses aux questions fréquemment posées ci-dessous.

Voyons quelles dépenses de véhicule sont déductibles d'impôt et quels coûts vous ne pouvez pas alors que nous explorons comment amortir une voiture pour les entreprises en 2022.

Pouvez-vous déduire le paiement de votre voiture comme une dépense d'entreprise ?

Selon le type d'entreprise que vous revendiquez, l'utilisation de votre véhicule à des fins professionnelles ou personnelles sera différente. Alors que certains propriétaires d'entreprise achètent une voiture de société , d'autres utilisent leur véhicule personnel pour le travail. Voici quelques exemples de la façon dont la radiation du paiement de votre voiture en tant que dépense professionnelle variera :

Propriétaire unique

En tant que propriétaire unique , il n'y a aucune distinction juridique entre vous et votre entreprise. Par conséquent, la décision de financer ou d'acheter une voiture ne vous donne pas le droit de déduire les frais mensuels de paiement de la voiture sur vos impôts fédéraux.

Travailleur indépendant

Si vous êtes un travailleur indépendant et que vous achetez un véhicule strictement à des fins professionnelles, il existe plusieurs façons d'amortir certains des coûts. Gardez à l'esprit qu'il est crucial de garder une trace de certaines dépenses, telles que le kilométrage, pour rester éligible à une déduction fiscale dans ce cas. De nos jours, la meilleure façon de suivre les dépenses kilométriques est d'utiliser une application de suivi kilométrique de premier ordre .

Quel que soit le type d'entité commerciale que vous soutenez, l'IRS examinera vos disques. Si vous utilisez la voiture à la fois pour des raisons professionnelles et personnelles, vous ne pouvez déduire que les frais liés à l'utilisation professionnelle . Avec l'aide de MileIQ , les propriétaires d'entreprise peuvent automatiquement suivre le kilométrage et classer chaque trajet comme personnel ou professionnel d'un simple glissement.

Kilométrage standard et dépenses réelles expliquées

Maintenant que vous savez comment les entreprises individuelles et le travail indépendant affectent l'annulation d'une voiture pour les entreprises, examinons comment le taux de kilométrage standard se compare à la méthode des dépenses réelles.

Le taux de kilométrage standard est fixé par l'IRS à 58 cents par mile pour une utilisation dans les calculs fiscaux. Vous pouvez déduire les dépenses professionnelles liées à l'utilisation de votre véhicule si vous utilisez le taux de kilométrage standard. (Remarque : les taux de kilométrage standard n'incluent pas l'amortissement de la voiture de votre entreprise. Pour le savoir, vous devez connaître le nombre de kilomètres parcourus chaque année. Puis : multipliez le montant de l'amortissement pour chaque année par le nombre de miles conduite cette année-là et gardez une trace de toutes les dépenses d'entretien régulier, telles que les vidanges d'huile, etc., les coûts des véhicules pour ces dépenses d'exploitation.)

Le taux de kilométrage standard est utilisé dans le calcul des déductions pour frais de voiture. Cependant, les dépenses réelles sont utilisées pour déterminer la déduction pour frais de voiture de fonction.

En effet, la conduite professionnelle implique des coûts ordinaires et nécessaires à l'utilisation du véhicule. Les dépenses réelles sont utilisées car vous devez utiliser les tarifs réels pour l'utilisation réelle de votre véhicule. Si vous utilisez la méthode des dépenses réelles, vous devrez suivre toutes vos dépenses de conduite professionnelles, y compris le prix d'achat et la taxe de vente sur le véhicule ; frais d'assurance; entretien et réparations; frais de plaque d'immatriculation ; les frais de stationnement (pas les péages) ; l'essence (y compris l'essence achetée pour un véhicule de société sous votre nom personnel) ; huile, filtres, etc. ; pneus; mises au point. Vous ne pouvez pas déduire d'autres frais de voiture comme l'amortissement ou l'entretien général.

Comment radier une voiture pour les affaires

Tout d'abord, les informations évidentes. Si vous allez profiter de cette radiation, vous devez savoir que vous aurez besoin d'une voiture pour votre entreprise. C'est là que la plupart des gens font leur erreur. Ils achètent une voiture pour l'entreprise, ce qui représente une dépense supplémentaire et ils ne profitent pas de l'amortissement car ils n'en ont pas besoin pour leur routine quotidienne.

La deuxième chose que vous devez savoir, c'est que vous ne pouvez pas radier une voiture pour les affaires par vous-même. Vous devrez parler à un comptable de ce que vous avez fait avec votre entreprise et de la façon dont cela est lié à ce type de déduction d'impôt sur le revenu. Un comptable peut être en mesure de vous aider si vous n'êtes pas sûr de ce que la radiation implique. C'est une bonne chose à savoir, surtout si c'est la première fois que vous envisagez d'annuler une voiture pour les affaires.

Troisièmement, vous voudrez déterminer à quel point vous avez besoin de la voiture pour votre entreprise. Ce n'est pas comme si vous pouviez simplement obtenir une toute nouvelle Mercedes, Lamborghini ou Ferrari après quelques mois et vous attendre à pouvoir la réclamer comme une radiation. Si vous possédez déjà une voiture, vous pouvez déterminer combien il vous en coûte pour faire fonctionner cette voiture chaque année.

Après avoir déterminé le coût réel de possession de la voiture, vous pouvez déduire le montant approprié pour vos activités commerciales. Si votre tranche d'imposition est inférieure à 25 %, il y a de fortes chances que l'annulation d'une voiture pour votre entreprise n'en vaille pas la peine. Cependant, si vous êtes dans une tranche supérieure, il pourrait y avoir une bonne raison de radier votre voiture.

Si vous réclamez la voiture sur vos impôts, il est important de vous assurer que vos activités commerciales ne semblent pas trop exagérées pour ce que vous utiliseriez normalement pour la voiture. Vous ne voudriez pas que quelqu'un de l'IRS frappe à votre porte parce qu'il pense que vous essayez de gonfler votre note de frais.

Façons d'amortir vos frais de voiture

L'IRS vous permet de déduire de nombreux types de dépenses sur vos impôts, et une voiture ne fait pas exception. En fait, il existe de nombreuses façons d'amortir vos dépenses de voiture au cours de l'année. En suivant quelques étapes simples, vous pourrez déclarer ces montants sur vos impôts comme des dépenses d'entreprise ! Si vous possédez ou louez une voiture à des fins professionnelles, suivez nos instructions pour tirer le meilleur parti de cette déduction fiscale magique.

La première étape pour savoir comment déduire les frais de voiture de vos impôts consiste à comprendre les différentes façons dont vous pouvez gérer cette transaction.

1. Le premier moyen, et le plus courant, de déduire les frais de voiture consiste à effectuer une déduction forfaitaire. Le code des impôts vous permet de prélever une déduction forfaitaire chaque année, quel que soit le type de revenu que vous recevez.

La déduction forfaitaire vous permet de déduire les dépenses les plus courantes dans le monde des affaires.

2. Une deuxième façon de prendre la déduction pour frais de voiture sur vos impôts est de la déclarer comme une dépense d'entreprise. Cette façon de faire est beaucoup plus courante chez les indépendants, mais elle peut être utilisée par n'importe qui. Cette méthode vous permet de déclarer toutes les dépenses de voiture pertinentes pour votre entreprise et même celles qui sont moins pertinentes.

Cette méthode répartit vos dépenses en deux grandes catégories : celles qui sont liées à l'utilisation de votre véhicule personnel à des fins professionnelles et celles qui ne le sont pas. Nous passerons en revue ces types dans une minute, mais la première étape consiste à apprendre à réclamer des déductions pour chacun.

Une fois que vous avez fait cela, vous pouvez demander une déduction forfaitaire pour vos frais de voiture liés à l'entreprise ou les déclarer individuellement. Vous êtes également autorisé à déduire le kilométrage que vous conduisez au nom de votre entreprise.

3. Une troisième façon de déduire les frais de voiture de vos impôts vous permet de déduire les dépenses sur une longue période de temps. L'IRS vous permet de déduire ces coûts sur sept ans, quelle que soit la durée pendant laquelle vous avez possédé ou loué le véhicule à des fins commerciales.

4. Le moyen le plus important pour les entreprises de profiter de cet allégement fiscal est de prendre la déduction d'une manière similaire à l'amortissement de la première année. Si votre véhicule vaut moins que ce montant, alors vous pouvez déduire le montant total jusqu'à la limite de la différence.

Par exemple : si vous gagnez 100 000 $ par année et que votre véhicule vaut 20 000 $ ; vous prendriez une déduction de 1 000 $ (la moindre des deux valeurs). Cette déduction serait prise dans le cadre de votre plan d'amortissement standard avec l'IRS chaque année.

Si vous conduisez votre voiture à des fins personnelles et professionnelles, vous devez déclarer le pourcentage de kilomètres parcourus à des fins professionnelles sur vos impôts. Après avoir profité de la déduction kilométrique, vous pouvez ensuite déduire les dépenses restantes dans le cadre de l'une des autres options de déduction fiscale indiquées ci-dessus. Vous pouvez également déclarer les frais de stationnement que vous payez à des fins professionnelles de la même manière.

Où déclarer vos dépenses de voiture

La prochaine étape pour savoir comment déduire les frais de voiture de vos impôts consiste à comprendre où déclarer les déductions.

Si vous êtes travailleur indépendant ou avez une annexe C, vous devez déclarer ces dépenses sur votre formulaire d'annexe C au bas de la première page. Vous pouvez bénéficier de ces déductions une fois que toutes vos autres dépenses régulières liées à votre entreprise ont été déclarées.

Si vous avez une annexe C et que vous êtes employé par une entreprise, cette déduction ira sous vos dépenses diverses. Cela se trouve généralement à la page une ou deux de votre formulaire 1040.

Si vous êtes employé par une entreprise qui n'a pas de formulaire 1040, vous devez déclarer ces dépenses dans la section des déductions diverses de ce formulaire particulier. Si vous n'avez pas accès à tous les formulaires vierges, un fiscaliste de l'IRS peut vous aider dans ce processus.

Enfin, si vous n'êtes pas dans ces situations, vous pouvez alors profiter de la même déduction qui s'applique à tous sur vos impôts. C'est en prenant la déduction forfaitaire pour vos frais de voiture liés à l'entreprise.