Comment réclamer le crédit de rétention des employés sur vos impôts
Publié: 2023-01-19
Que vous veniez d'en entendre parler ou que vous ne pensiez pas être admissible, vous faites peut-être partie des milliers de propriétaires de petites entreprises qui n'ont pas profité du crédit pour la rétention des employés. La bonne nouvelle est que vous pouvez toujours être éligible pour recevoir un remboursement, et cet article vous montrera comment réclamer le crédit de rétention des employés.
Si vous avez manqué en 2020 et 2021, vous pouvez toujours demander le crédit de rétention des employés sur vos impôts.
Dans cet article, nous fournirons des détails sur l'admissibilité à l'ERC, le calcul de votre crédit et la façon de produire une déclaration de revenus modifiée. Continuez à lire pour en savoir plus sur la demande du crédit de rétention des employés sur vos impôts.
Vous voulez en savoir plus sur l'ERC ? Lisez notre article Qu'est-ce que le crédit d'impôt pour la rétention des employés ?
Comment réclamer le crédit de rétention des employés : aperçu rapide
Les propriétaires de petites entreprises éligibles pour recevoir le crédit de rétention des employés ont demandé ce crédit d'impôt sur le formulaire 941, Déclaration de revenus fédérale trimestrielle de l'employeur. Cependant, certains propriétaires de petites entreprises ont négligé cet important crédit et ne l'ont pas réclamé lors de la soumission du formulaire 941 à l'IRS. Heureusement, les propriétaires de petites entreprises éligibles peuvent demander rétroactivement ce crédit et recevoir un chèque de remboursement en modifiant leurs déclarations de revenus trimestrielles à l'aide du formulaire 941-X.
Table des matières
- Suis-je admissible au crédit de fidélisation des employés ?
- Puis-je toujours réclamer le crédit de rétention des employés ?
- Comment réclamer l'ERC sur vos impôts
- Existe-t-il d'autres moyens de réclamer l'ERC ?
- FAQ sur la demande de l'ERC sur vos impôts
Suis-je admissible au crédit de fidélisation des employés ?
Les petites entreprises dont les employés ont été touchés par la pandémie de COVID-19 peuvent être admissibles au crédit pour la rétention des employés. Pour être admissible à l'ERC, vous devez satisfaire à l'une des exigences suivantes pour tout trimestre pour lequel vous demandez le crédit :
- Votre entreprise a dû suspendre totalement ou partiellement ses activités à la suite d'une ordonnance gouvernementale, OU
- Votre entreprise a connu une baisse importante de ses recettes brutes
De plus, votre entreprise doit avoir payé des salaires qualifiés aux employés. Voici les directives générales sur les salaires qualifiés pour l'ERC :
- Salaires et indemnités soumis aux taxes FICA
- Certaines dépenses de santé admissibles
- Salaires versés après le 12 mars 2020 jusqu'au 21 décembre 2021
- Salaires qui n'ont pas été utilisés pour se qualifier pour un prêt du programme de protection des chèques de paie (PPP)
- Salaires qui n'ont pas été utilisés ou ne seront pas utilisés pour bénéficier de l'exonération de prêt PPP
Une dernière chose à noter est que les salaires versés aux proches des propriétaires majoritaires ne sont pas éligibles à l'ERC.
Puis-je toujours réclamer le crédit de rétention des employés ?
Si vous n'avez pas réclamé votre ERC sur votre déclaration de revenus trimestrielle, vous avez de la chance. Les propriétaires de petites entreprises éligibles peuvent demander rétroactivement le crédit d'impôt et le recevoir sous la forme d'un chèque de remboursement de l'IRS. Afin de recevoir votre ERC, vous devez soumettre une déclaration trimestrielle modifiée à l'IRS (plus d'informations à ce sujet un peu plus tard). Assurez-vous de remplir et de soumettre vos formulaires dans les délais afin de recevoir votre remboursement.
Pour l'année de production 2020, les déclarations modifiées pour demander votre crédit sont dues le 15 avril 2024.
Pour l'année de production 2021, les déclarations modifiées sont dues le 15 avril 2025.
Comment réclamer l'ERC sur vos impôts
Afin de réclamer l'ERC sur vos impôts maintenant, vous devrez déposer une déclaration modifiée auprès de l'IRS. Voici comment demander votre crédit d'impôt en quatre étapes faciles.
Étape 1 : Rassemblez vos documents importants
Avant de réclamer votre crédit de rétention des employés, assurez-vous que vous êtes prêt avec la documentation et les informations importantes dont vous avez besoin pour calculer et réclamer votre crédit avec précision. Voici ce dont vous aurez besoin pour commencer :
- Informations personnelles, y compris votre numéro d'identification d'employeur et votre nom commercial
- Fiches de paie pour calculer votre ERC
- Copies du formulaire 941 déposé pour chaque trimestre où vous prévoyez de réclamer votre ERC
- Déclarations de revenus des années précédentes
- Nouvelles copies du formulaire 941-X pour déposer vos déclarations trimestrielles modifiées
Étape 2 : Calculez votre crédit de fidélisation des employés
Le calcul de l'ERC peut être un peu difficile, mais la tâche est beaucoup plus facile si vous avez tous vos dossiers et documents.
Pour calculer votre ERC pour 2020, vous pouvez réclamer 50 % des salaires admissibles jusqu'à 10 000 $ versés à chaque employé, avec un plafond maximum de 5 000 $ par employé.
Les règles ont changé pour réclamer l'ERC en 2021. Les propriétaires de petites entreprises éligibles peuvent réclamer jusqu'à 70% des salaires qualifiés jusqu'à 10 000 $ versés à chaque employé par trimestre. Cela signifie qu'un propriétaire de petite entreprise peut réclamer jusqu'à 7 000 $ par trimestre et par employé, avec un plafond maximum de 28 000 $ par employé en 2021.
Étape 3 : Remplir et déposer le formulaire 941-X
Pour demander rétroactivement l'ERC, vous devrez produire une déclaration de revenus trimestrielle modifiée. Cela se fait en utilisant le formulaire 941-X. A l'aide de ce formulaire, vous saisirez les informations relatives à votre entreprise et les calculs déterminant le montant de votre ERC. Une fois rempli, vous soumettrez le formulaire 941-X à l'IRS par la poste.
Une dernière chose à retenir est qu'un nouveau formulaire 941-X est requis pour chaque trimestre pour lequel vous prévoyez de réclamer le crédit. Par exemple, si vous prévoyez de demander le crédit pour Q1 et Q2 en 2021, vous devrez remplir et soumettre deux formulaires distincts à l'IRS. En savoir plus sur la façon de demander le crédit d'impôt.
Étape 4 : Recevez votre remboursement du crédit d'impôt pour la rétention des employés
Une fois que vous avez soumis votre 941-X par courrier à l'IRS, le remboursement de votre crédit d'impôt pour rétention d'employé commencera à être traité. Malheureusement, ce n'est pas un processus court et cela peut prendre jusqu'à 12 mois pour recevoir votre remboursement. Une fois traité, l'IRS enverra votre chèque de remboursement par la poste à votre adresse enregistrée. Si, au cours du processus, vous avez des questions sur l'état de votre remboursement ERC, vous pouvez contacter l'IRS par téléphone.
Existe-t-il d'autres moyens de réclamer l'ERC ?
Le calcul de l'ERC et le remplissage du formulaire 941-X peuvent être accablants pour de nombreux propriétaires de petites entreprises. Heureusement, ce n'est pas le seul moyen de réclamer le remboursement de votre crédit de rétention des employés.
Un comptable ou un fiscaliste peut vous aider à déterminer si vous êtes admissible à l'ERC et peut vous aider à remplir et à soumettre vos formulaires pour votre remboursement. Il existe également des prêteurs, des services fiscaux et d'autres sociétés qui offrent des services de remboursement ERC. Ces professionnels calculeront votre ERC et soumettront tous les formulaires à l'IRS en échange d'une redevance. Cependant, l'IRS a mis en garde contre les escroqueries, alors assurez-vous de travailler avec une entreprise réputée si vous choisissez d'engager un professionnel pour réclamer votre ERC.