L'ESG à la lumière des grandes industries

Quand on parle d'ESG, on comprend d'abord ce que cela signifie. Ainsi, il signifie « Environnemental, Social et Gouvernance », qui fait référence à une approche commerciale centrée sur les parties prenantes.

Alors que l'ESG devient de plus en plus important dans l'esprit des administrateurs, il est essentiel de reconnaître les subtilités mondiales qui attirent l'attention régionale. Les entreprises qui suivent les directives ESG s'engagent à adopter un comportement responsable dans toutes les dimensions possibles.

Les grandes classes d'environnement, de social et de gouvernance englobent un large éventail de défis.

Parmi ceux-ci figurent :

Environnement

• Protection pour le bien de notre monde naturel ;
• Changements dans le climat;
• Réduction des émissions de carbone ;
• Pollution et manque d'eau;
• Déforestation et pollution de l'air.

Social

• Considérations sociales et interdépendances humaines;
• Taux de désabonnement réduit ;
• Sécurité et hygiène des données ;
• Inclusion des femmes et des minorités ;
• Relations au sein de la communauté;
• Bien-être mental.

Gouvernance

• La gestion d'une entreprise ou d'une organisation nécessite une logistique et un processus bien définis ;
• La composition du conseil d'administration;
• Lignes directrices sur la rémunération des cadres ;
• Avancées en politique et lobbying ;
• Rémunération des partenaires de capital-risque ;
• Bonnes pratiques d'embauche et d'intégration.

L'investissement ESG remonte aux années 1960. Bien que certaines considérations éthiques aient évolué, la prémisse de l'investissement à long terme n'a pas évolué. Néanmoins, parallèlement à la recherche financière standard, un nombre croissant d'investisseurs utilisent des critères ESG pour évaluer les investissements possibles.

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ESG pour les investisseurs

Selon une étude de CNBC, la génération d'investisseurs d'aujourd'hui bénéficie d'un transfert de richesse important de l'ère des baby-boomers, s'élevant à 68 000 milliards de dollars. Et les personnes qui hériteront de cette fortune peuvent avoir des idées différentes sur la façon de l'investir que celles qui les ont précédées.

De nombreux gestionnaires de fonds ont mis en place des équipes de recherche pour collecter des informations et analyser la gouvernance des entreprises cotées et les données ESG, généralement avec l'aide de sources tierces. Ils se joignent également aux assemblées d'actionnaires pour soulever des préoccupations concernant la gestion d'une entreprise.

Certaines personnes votent contre la réélection des conseils d'administration qui, selon elles, ne font pas un bon travail pour assurer la satisfaction de la clientèle.

Monde Répondre à l'ESG

Ces dernières années, la plupart des pays développés ont adopté certains types de normes de reporting environnemental, social et de gouvernance d'entreprise, reconnaissant les avantages des informations ESG pour les entreprises et leurs investisseurs.

Parallèlement aux informations financières, les gestionnaires de fonds tiennent de plus en plus compte des considérations ESG. Les entreprises cotées obtiennent souvent des notes sur la façon dont elles gèrent les risques et saisissent les opportunités découlant d'un besoin mondial croissant pour plus d'efficacité ESG.

L'année dernière, les États-Unis ont vu la création de 71 fonds durables intégrant des considérations ESG, une augmentation significative par rapport au sommet précédent de 44 en 2017. De plus, ces dernières années, les bourses de la plupart des pays développés ont adopté certains types de fonds environnementaux, normes de reporting social et de gouvernance d'entreprise, reconnaissant les avantages des informations ESG pour les entreprises et leurs investisseurs.

En raison du changement climatique, le visage de notre globe est en train de se transformer. Les sécheresses, les pénuries alimentaires et la hausse des températures ont une influence en cascade sur la durabilité de la planète qui affecte un large éventail d'industries. En conséquence, de nouvelles préoccupations en matière de risques émergent pour les investisseurs ; ils doivent établir de nouvelles politiques pour contrer les conséquences des problèmes de durabilité.

Les entreprises qui reconnaissent et gèrent les défis et les vulnérabilités environnementaux, sociaux et de gouvernance sont plus susceptibles de surpasser celles qui ne le font pas, car elles sont mieux préparées à faire face aux effets d'événements catastrophiques comme les intempéries. Ils peuvent également mieux répondre aux nouvelles demandes, telles que celles générées par la réduction du carbone.

ESG en entreprise

Intégrer les concepts ESG dans votre plan d'affaires n'est plus une possibilité, mais un devoir. Si vous ne prenez pas position sur les questions ESG, vous prendrez du retard sur vos concurrents. De plus, la reconnaissance par les marchés financiers de l'influence des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance sur la performance financière se reflète dans la popularité croissante des investissements et de la gestion d'actifs ESG.

Cependant, l'augmentation du capitalisme participatif oblige les entreprises à prendre en compte les intérêts de leurs parties prenantes lorsqu'il s'agit de la durabilité de la qualité, des défis de gouvernance et de l'effet environnemental global.

Les facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance sont devenus incontournables dans tout plan de gestion des risques. Vous serez mieux à même de gérer les risques opérationnels et de réputation si vous mesurez l'impact des éléments ESG.

À mesure que la réglementation ESG se resserre et que les divulgations ESG deviennent obligatoires, les risques juridiques et de conformité deviennent plus critiques à gérer. Les entreprises qui n'ont pas de stratégie ESG efficace s'exposent à des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance et passent à côté de son potentiel.

Diverses composantes de l'agenda ESG seront corrélées aux intérêts et aux aspirations des diverses parties prenantes. Par exemple, les clients auront des priorités différentes de celles des employés ou des fournisseurs.

ESG dans la technologie

Selon une enquête du fournisseur de données sur les marchés financiers Refinitiv, les fonds ESG les plus importants et les plus connus placent la majorité de l'argent de leurs clients dans d'énormes entreprises technologiques comme Google, Microsoft, Amazon, Apple et Facebook. Tous ont une faible empreinte carbone et une excellente valeur actionnariale.

Selon certains analystes, l'accent mis par le marché financier sur le carbone signifie qu'il néglige souvent d'autres problèmes environnementaux, sociaux et de gouvernance tels que la sécurité des données et les droits du travail, où les grandes entreprises technologiques ont toujours échoué.

Qu'est-ce qui est fait

Bien que des efforts soient en cours, principalement en Europe, pour développer des réglementations et des normes pour les instruments financiers ESG, pratiquement toutes les entreprises peuvent actuellement être regroupées dans un indice ESG et promues comme vertes.

Une entreprise de grande technologie, en revanche, n'est pas toujours une entreprise à faible émission de carbone. Par exemple, Amazon utilise un réseau mondial de logistique et de transport pour expédier tout, des Kindles et des ordinateurs portables aux chaussettes, au maquillage, à la nourriture et aux produits de nettoyage.

Alors, qu'est-ce qui en fait un premier choix? Parce qu'elles sont généralement considérées comme des entreprises technologiques, et que les entreprises technologiques sont censées avoir une faible empreinte carbone. Selon la croyance populaire, les entreprises technologiques ont une empreinte carbone plus faible que les entreprises d'autres secteurs. Ou à tout le moins, il leur est plus facile de minimiser leurs émissions.

Cependant, l'accent mis sur le carbone peut obscurcir le problème.

Gustavo Pinheiro de Clima e Sociedade, une organisation à but non lucratif promouvant une économie à faible émission de carbone, déclare que l'accent mis sur le CO2 dans le cadre de la solution est le bienvenu.

« D'ici le milieu du siècle, nous avons besoin que toutes les entreprises adoptent des objectifs fondés sur la science et s'engagent à décarboner 100 % de leurs chaînes de production », dit-il.

Les entreprises abordent constamment d'autres aspects de l'ESG en améliorant leur performance carbone, affirme-t-il, car elles doivent examiner leurs processus, leurs chaînes de fabrication et même leur gouvernance.

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ESG à l'égard des petites entreprises

Ces dernières années, des organismes de notation tels que Sustainalytics et MSCI ont ajouté au cadre analytique d'évaluation des références ESG. En outre, un nouveau cadre législatif a complété la taxonomie de l'Union européenne (UE) et les exigences de divulgation en matière de finance durable.

En conséquence, il y a eu un changement significatif dans ce que le marché est prêt à payer pour les entreprises ayant de solides références ESG. Cela a été particulièrement visible dans la section des grandes entreprises du marché boursier, notamment parce que ces entreprises sont souvent considérées comme ayant un vent favorable sur le plan financier.

La reconnaissance de bonnes références ESG a été nettement moins cohérente parmi les petites entreprises européennes. Cela est dû à une variété de facteurs. Étant donné que les petites entreprises sont souvent plus préoccupées par leurs opérations que par la façon dont elles se font connaître, cette tendance n'a profité qu'aux entreprises qui ont longtemps été considérées comme ayant des références ESG élevées.

Les budgets des affaires publiques relèvent d'une considération rare. Ils sont également moins étudiés par les investisseurs et les analystes que leurs homologues plus importants, ce qui se traduit par un large éventail d'entreprises négligées et mal évaluées. D'un autre côté, nous pensons que les petites entreprises offrent une exposition plus pure aux schémas de croissance qu'elles exploitent ; il y a un filon important d'"ESG secret" en eux.

Développement du programme ESG

La progression des activités ESG d'une entreprise est déterminée par son degré d'avancement. Dans le cadre de ce voyage, nous suggérons d'aborder les quatre points suivants :

Élaboration d'un plan

Cela comprend l'évaluation des initiatives de développement durable actuelles de l'organisation, l'évaluation des intérêts des actionnaires et la réalisation d'une évaluation de la matérialité pour identifier les principaux risques et défis en matière de développement durable. Cette étape doit aboutir à un plan de route que l'entreprise peut utiliser comme guide formel pour la mise en œuvre et le suivi de la stratégie ESG.

Administration des données

Il s'agit de localiser les données nécessaires à l'analyse de l'activité ESG. Développement et gestion des données. Il s'agit d'identifier les données qui serviront de support à l'analyse de l'activité ESG. Votre organisation doit établir des méthodes de collecte, de compilation et de validation des données expressément pour le programme ESG.

Évaluation des performances

Lorsque vous recherchez des méthodes pour améliorer ces deux domaines, posez-vous la question.

• « Comment surveillons-nous actuellement les objectifs de notre programme ESG ? »
• « Fournissons-nous des rapports détaillés et honnêtes aux parties prenantes sur la performance ESG ? »
• "Est-ce que nos contrôles et processus de reporting soutiennent l'exactitude de nos rapports ?"

Telles sont les questions que l'organisation doit se poser. Ces étapes sont en cours d'élaboration pour rendre les rapports de conformité plus conviviaux.

Cette étape devrait ouvrir la voie à la création d'une structure de reporting complète qui donnera aux entreprises moins de raisons d'éviter le reporting ESG - ou les aidera à l'améliorer - tout en répondant à la demande de clarté et de cohérence du marché.

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Derniers mots

Si aucune mesure n'a été prise pour résoudre les problèmes environnementaux, sociaux et de gouvernance, alors n'importe quelle mesure est la bonne. Cependant, adopter une approche systématique pour établir une stratégie ESG, telle que celle que nous avons détaillée ici, est probablement celle qui donnera les meilleurs résultats.