Comment remplir le formulaire 941-X pour le crédit de rétention des employés

Si vous n'avez pas profité du crédit d'impôt pour rétention d'employés pendant la pandémie de COVID-19, les petites entreprises éligibles peuvent désormais demander le crédit rétroactivement en déposant une déclaration de revenus modifiée via le formulaire IRS 941-X. Avec ce formulaire simple, vous pourriez recevoir un remboursement de l'IRS pour remettre plus d'argent dans votre poche ou dans votre entreprise.

Continuez à lire pour savoir comment réclamer rétroactivement le crédit de rétention des employés à l'aide du formulaire IRS 941-X.

Qu'est-ce que le formulaire 941-X ?

Le formulaire 941-X est un formulaire fiscal de l'Internal Revenue Service utilisé pour ajuster la déclaration de revenus fédérale trimestrielle d'un employeur. Ce formulaire est également utilisé pour demander des remboursements pour les montants de taxe surdéclarés.

Si vous êtes un employeur éligible au crédit d'impôt pour rétention d'employés et que vous n'avez pas demandé ce crédit auparavant, vous pouvez utiliser le formulaire 941-X pour demander le crédit et recevoir un remboursement rétroactivement.

De quoi avez-vous besoin pour remplir le formulaire 941-X ?

Être prêt à remplir et à déposer le formulaire 941-X est essentiel pour obtenir un remboursement précis en temps opportun. Remplir le formulaire n'est pas difficile si vous avez les bonnes informations et la bonne documentation. Avant de déposer le formulaire 941-X, voici ce que vous devez avoir en main :

• Informations personnelles, y compris votre EIN
• Copies du formulaire 941 rempli pour chaque trimestre pour lequel vous demandez un remboursement ERC
• Registres de paie
• Formulaire 941-X pour chaque trimestre pour lequel vous demandez un remboursement ERC

Comment remplir et déposer le formulaire 941-X pour le crédit de rétention des employés

Si vous n'avez pas demandé l'ERTC auparavant, vous devez remplir et déposer le formulaire 941-X pour recevoir votre remboursement. Voici exactement comment remplir le formulaire 941-X pour votre crédit de rétention des employés en neuf étapes faciles.

Étape 1 : Rassemblez vos documents importants

Vous souvenez-vous de la documentation et des informations importantes dont nous avons parlé plus tôt ? Il est maintenant temps de se ressaisir. Assurez-vous d'avoir tous les registres de paie, les détails de votre entreprise, les copies du formulaire 941 déposé et les nouvelles copies du 941-X.

Étape 2 : Remplissez les informations personnelles

Pour commencer à remplir le formulaire 941-X, ajoutez vos informations personnelles dans le coin supérieur gauche du formulaire. Dans cette section, vous devrez inclure les éléments suivants :

• Numéro d'identification de l'employeur (EIN)
• Nom légal
• Nom commercial (le cas échéant)
• Adresse

Étape 3 : Entrez les informations pour la déclaration corrigée

Une fois que vous avez entré vos informations personnelles, passez au coin supérieur droit de la première page pour entrer les informations sur la déclaration de revenus que vous corrigez. Dans cette section, vous devrez inclure les éléments suivants :

• Le type de déclaration à corriger (formulaire 941 ou 941-SS)
• Le trimestre qui est corrigé
• L'année civile du trimestre corrigé
• La date à laquelle vous avez découvert l'erreur

N'oubliez pas que vous devez remplir un formulaire 941-X distinct pour chaque trimestre pour lequel vous demandez l'ERTC.

Étape 4 : Choisissez votre processus pour modifier votre déclaration

Dans la partie 1 du formulaire 941-X, vous devrez sélectionner le processus de modification de votre déclaration. La première option est utilisée pour les montants sous-déclarés, les montants surdéclarés ou les deux. Le montant sous-déclaré calculé et appliqué à l'aide de cette méthode est appliqué comme un crédit à votre 941.

La deuxième option est utilisée pour les montants surdéclarés sur le formulaire 941. Cette option vous permet de déposer une réclamation pour recevoir un remboursement pour les montants surdéclarés. Si vous souhaitez déposer votre ERTC et recevoir un remboursement rétroactivement, c'est l'option que vous devez sélectionner.

Étape 5 : Remplissez les attestations pour le formulaire fiscal 941-X

Dans la partie 2, vous devrez remplir les certifications. Lorsque vous demandez votre ERTC, cochez la case trois. Cela indique que vous déposerez le formulaire fiscal W-2 ou le formulaire W-2c, comme l'exige l'IRS.

Si vous avez sélectionné l'option deux de la partie 1 du formulaire 941-X, passez à la question cinq. À partir de cette section, vous cocherez la case 5d, qui indique que vous déposez une demande d'impôt sur le revenu, de cotisation de sécurité sociale, de taxe Medicare ou de taxe Medicare supplémentaire non retenue sur les salaires des employés.

Étape 6 : Calculez votre remboursement ERC

Cette étape peut être compliquée, il est donc utile d'avoir votre documentation fiscale en main et de parcourir attentivement cette section pour calculer votre remboursement ERC avec précision.

Pour commencer, passez à la page deux du formulaire 941-X. À la ligne 18a, vous entrerez la partie non remboursable du crédit de maintien en poste des employés dans la première colonne. Effectuez les calculs sur la ligne 18a pour remplir les quatre colonnes.

Ensuite, passez à la page trois du formulaire 941-X. À la ligne 23, combinez les montants de la colonne quatre des lignes sept à 22.

Passez à la ligne 26a et inscrivez la partie remboursable de votre crédit d'impôt pour employé. Assurez-vous de remplir les quatre colonnes pour la ligne 26a.

Combinez les montants de la quatrième colonne des lignes 23 à 26c. Inscrivez ce numéro à la ligne 27.

Enfin, inscrivez votre salaire admissible pour le crédit de rétention des employés à la ligne 30.

Étape 7 : Fournissez une explication pour vos corrections

La page quatre du 941-X sera laissée vierge dans la plupart des cas, alors passez à la page cinq. À la ligne 43, vous devez expliquer comment vous avez déterminé qu'un crédit était dû.

Dans cette section, vous pouvez faire simple en indiquant simplement que vous modifiez votre déclaration pour demander votre crédit ERC. Vous pouvez également ajouter une note indiquant qu'un remboursement peut être envoyé à l'adresse enregistrée auprès de l'IRS.

Étape 8 : Signez et datez le formulaire 941-X

Vous avez presque terminé et vous devrez signer et dater le formulaire 941-X. Signez votre nom légal, entrez la date actuelle et écrivez votre nom, titre et numéro de téléphone de jour.

Si un préparateur rémunéré a été utilisé, il devra remplir la section suivante avec son nom, sa raison sociale (le cas échéant), son EIN et d'autres informations. Cependant, si vous avez rempli vous-même le formulaire 941-X, vous pouvez ignorer cette section. Cependant, n'oubliez pas de signer et de dater le formulaire, peu importe qui l'a rempli.

Étape 9 : Déposez votre 941-X pour recevoir votre crédit de rétention des employés

Malheureusement, vous ne pouvez pas déposer le formulaire 941-X en ligne. Vous devrez imprimer, remplir et envoyer le formulaire à l'IRS. L'endroit où vous envoyez votre formulaire dépend de l'état dans lequel vous vivez. De plus, il existe d'autres adresses à utiliser si vous utilisez un service de livraison privé, et il existe des adresses de dépôt spéciales pour certaines organisations. Pour vous assurer que vous remplissez correctement votre formulaire, consultez le site Web de l'IRS pour savoir où envoyer votre formulaire 941-X.

Il est important de noter qu'il peut y avoir une longue attente jusqu'à ce que vous receviez votre chèque de remboursement, alors assurez-vous de soumettre vos formulaires dès que possible. Bien que les délais varient, attendez-vous à attendre de quatre à 12 mois pour recevoir votre remboursement ERC. Si vous avez des questions sur l'état de votre remboursement, vous pouvez contacter l'IRS par téléphone au 1-877-777-4778.

Dates limites pour déposer le formulaire 941-X pour l'ERC

Si vous n'avez pas reçu l'ERC, ne vous inquiétez pas, vous avez encore le temps de profiter de ce crédit d'impôt. Pour être admissible, vous devrez déposer le formulaire 941-X auprès de l'IRS. Heureusement, l'IRS a donné aux petites entreprises beaucoup de temps pour préparer et déposer leurs formulaires fiscaux.

Les délais de dépôt du formulaire 941-X pour votre remboursement ERC sont les suivants :

• Réclamations ERTC pour l'année de déclaration de revenus 2020 : 15 avril 2024
• Réclamations ERTC pour l'année de déclaration de revenus 2021 : 15 avril 2025

Bien que ces délais vous laissent suffisamment de temps pour remplir et déposer vos formulaires, il y a un long processus d'attente pour recevoir votre remboursement. Par conséquent, vous devriez essayer de remplir et de déposer le formulaire 941-X dès que possible pour éviter un temps d'attente supplémentaire pour votre remboursement. Bonne chance!

FAQ sur la façon de remplir le formulaire 941-X pour l'ERC