5 formas de calcular el impuesto sobre la renta en Canadá

A menudo, obtiene su cheque de pago del mes y, en ese pequeño rincón, hace zoom en la palabra "impuestos". Te das cuenta de que una parte de tu salario se ha deducido debido a los impuestos. Si bien la mayoría de las personas saben qué son los impuestos y para qué se utilizan, algunos aún desconocen qué son.

De la población que podría saber qué son los impuestos, pocos saben cómo calcular sus impuestos. Comprender los impuestos y cómo funcionan lo ayudará, como contribuyente, a administrar sus finanzas y minimizar el impacto de los impuestos en sus ingresos. Entonces, en este artículo, aprenderá qué son los impuestos y cómo calcular los impuestos sobre la renta.

¿Qué son los impuestos?

Los impuestos son contribuciones obligatorias que una entidad gubernamental (local, regional o nacional) impone a las personas físicas o jurídicas. Suelen recaer sobre quienes soportan la carga del impuesto. Por ejemplo, podría ser una empresa o los consumidores finales de los bienes de una empresa.

Cuando se aplica un impuesto a un individuo, se requiere un porcentaje de las ganancias del contribuyente o el dinero remitido al gobierno. Por lo tanto, el pago de impuestos es obligatorio, y la evasión de impuestos, la falta deliberada de un individuo para pagar sus obligaciones tributarias totales, está penada por la ley y puede dar lugar a penas severas.

Sabiendo lo difícil y confuso que puede ser calcular su impuesto, muchos sitios web y software han desarrollado una solución conocida como calculadoras de impuestos. Wealth Simple proporciona a los contribuyentes una calculadora de impuestos sobre la renta de 2021 BC para estimar su impuesto sobre la renta más fácilmente.

¿Para qué sirven los impuestos?

Los impuestos o los ingresos fiscales se utilizan para financiar actividades gubernamentales, como obras y servicios públicos, por ejemplo, el desarrollo de carreteras, la construcción de escuelas y programas como la seguridad social y la atención médica. Además, el gobierno utiliza los impuestos para construir y mantener la infraestructura utilizada en un país.

El Gobierno de Canadá se divide en tres niveles: federal, provincial y territorial, y municipal. Estos tres niveles de gobierno brindan a sus ciudadanos diversos servicios y programas financiados con impuestos.

Entonces, cuando el gobierno recauda tus impuestos, los devuelve en forma de servicios como educación, atención médica gratuita, carreteras y otros beneficios sociales.

Tipos de impuestos en Canadá

Hay varios tipos de impuestos en Canadá que el gobierno recauda de los ciudadanos. Cada tipo de impuesto se aplica a diferentes categorías de personas. Los tipos de impuestos más comunes en Canadá incluyen:

1. Impuesto sobre la renta

Un impuesto sobre la renta es un impuesto que se impone sobre los ingresos o las ganancias personales de un individuo. Este tipo de impuesto también grava los beneficios de las organizaciones. Las ganancias sujetas a impuestos sobre la renta pueden provenir de sueldos, salarios, dividendos, regalías, rentas, ganancias de juegos de azar, etc.

La Ley del Impuesto sobre la Renta es una ley que rige los impuestos sobre la renta en Canadá. La ley establece que “se pagará un impuesto sobre la renta, según lo exige esta Ley, sobre la renta imponible de cada año fiscal de cada persona residente en Canadá en cualquier momento del año”.

2. Impuesto de venta

Esta es una forma de impuesto que los consumidores finales pagan por sus compras. Es un impuesto al consumo que los clientes gastan en bienes y servicios. Solo se espera que una empresa recaude impuestos sobre las ventas si el gobierno considera que dicha empresa es un nexo: la conexión entre la empresa y el gobierno.

El impuesto a las ventas a menudo se confunde con el impuesto al valor agregado (IVA). La diferencia significativa es que solo los minoristas recaudan impuestos sobre las ventas. Sin embargo, el IVA lo recaudan los minoristas, mayoristas, distribuidores, etc.

3. impuesto a la propiedad

Las personas o empresas que poseen propiedades pagan impuestos sobre la propiedad. Estas propiedades pueden ser terrenos, casas, automóviles, botes, etc. Los dueños de propiedades pagan al gobierno donde están ubicadas sus propiedades.

El gobierno local donde se encuentran dichas propiedades utiliza el dinero pagado en impuestos para el mantenimiento de agua y alcantarillado. La tasa impositiva se basa en el valor de la propiedad y las tasas de mercado para ese año.

4. Impuesto corporativo

El impuesto corporativo es lo que las corporaciones o instituciones pagan al gobierno. Este tipo de impuesto se paga sobre las utilidades o ingresos gravables de las instituciones. Las tasas que pagan las corporaciones difieren según el país. Esto se debe a que la mayoría de los impuestos corporativos a menudo se imponen a nivel nacional. Estos impuestos pueden ser pagados por corporaciones ubicadas dentro de un país, haciendo negocios allí, etc.

5. Impuesto sobre la nómina

El impuesto sobre la nómina es uno de los impuestos más comúnmente pagados. Este es un impuesto pagado por los empleados a través de sus empleadores al gobierno. Los impuestos se pagan sobre sueldos, salarios e incluso propinas. Los empleadores retienen un porcentaje de los ingresos de sus empleados y luego se lo pagan al gobierno. Entonces, pagan los impuestos de sus empleados por ellos. Los impuestos federales sobre la nómina se pagan directamente al Servicio de Impuestos Internos (IRS).

6. Impuesto al valor agregado

Este impuesto al consumo se paga sobre los bienes y servicios, al igual que el Impuesto a las Ventas. Sin embargo, se paga en cada etapa de la cadena de suministro del producto o servicio. Esto significa que se agrega desde el comienzo de la producción hasta el punto de compra. Entonces, el impuesto al valor agregado (IVA) puede tener una tasa fija.

Esto significa que todos pagan el mismo IVA, independientemente de cuán rico o pobre sea cada uno. Uno de los beneficios del IVA es que reduce la evasión fiscal. Esto se debe a que el impuesto ya está agregado al bien o servicio.

Cómo calcular el impuesto sobre la renta en Canadá

Al calcular su impuesto sobre la renta, debe tener en cuenta lo siguiente:

• Usted no grava todos sus ingresos. Esto se debe a que existe algo conocido como renta imponible. Su ingreso sujeto a impuestos es el ingreso que le queda después de que se hayan eliminado ciertas deducciones. Estas deducciones incluyen pensión, seguro médico, etc.
• Entonces, cuando desea calcular su impuesto sobre la renta, debe determinar cuál es su ingreso imponible. Una vez que haya identificado su ingreso imponible, necesitará saber en qué tasa impositiva o tramo se encuentra su ingreso.
• Los impuestos sobre la renta son progresivos, lo que significa que las personas con ingresos más bajos pagan una tasa impositiva más baja que las personas con ingresos más altos. Entonces, a medida que aumentan sus ingresos, aumentan sus impuestos. Esto también se conoce como un sistema de impuesto sobre la renta graduado.
• Cada provincia de Canadá tiene una tasa impositiva diferente para los impuestos sobre la renta. Estas tasas se ajustan cada año fiscal según la inflación y otros factores.

Tasas de impuestos para las provincias canadienses a partir de 2022

Estas son las tarifas según algunas provincias y territorios canadienses.

1. Newfoundland y Labrador

• 8.7% sobre la porción de su ingreso imponible que sea de $39,147 o menos
• 14.5% sobre la parte de su renta gravable mayor de $39,147 pero menor de $78,294
• 15.8% sobre la porción de su ingreso gravable mayor a $78,294 pero menor a $139,780
• 17.8% sobre el monto de su renta gravable mayor de $139,780 pero menor de $195,693
• 19.8% sobre la porción de su ingreso gravable mayor a $195,693 pero menor a $250,000
• 20.8% sobre la parte de su renta gravable mayor de $250,000 pero menor de $500,000
• 21.3% sobre la porción de su ingreso tributable mayor a $500,000 pero menor a $1,000,000
• 21.8% sobre el monto de su renta gravable mayor a $1,000,000

2. Columbia Británica

• 5.06% sobre la porción de su ingreso imponible que sea de $43,070 o menos
• 7.7% sobre la parte de su renta gravable que sea mayor de $43,070 pero no mayor de $86,141
• 10.5% sobre la porción de su ingreso imponible que sea mayor a $86,141 pero no mayor a $98,901
• 12.29% sobre el porcentaje de su ingreso gravable que sea mayor a $98,901 pero no mayor a $120,094
• 14.7% sobre la porción de su ingreso imponible que es más de $120,094 pero no más de $162,832
• 16.8% sobre el monto de su ingreso gravable que sea mayor a $162,832 pero no mayor a $227,091
• 20.5% sobre la porción de su ingreso tributable que sea mayor a $227,091

3. Saskatchewan

• 10.5% sobre la porción de su ingreso imponible que sea de $46,773 o menos
• 12.5% ​​sobre el monto de su ingreso tributable que sea mayor a $46,773 pero no mayor a $133,638
• 14.5% sobre la porción de su ingreso imponible que sea mayor a $133,638

4. ontario

• 5.05% sobre la porción de su ingreso imponible que sea de $46,226 o menos
• 9.15% sobre la parte de su ingreso gravable que sea mayor de $46,226 pero no mayor de $92,454
• 11.16% sobre la porción de su ingreso imponible que es más de $92,454 pero no más de $150,000
• 12.16% sobre la cantidad de su ingreso imponible que sea mayor a $150,000 pero no mayor a $220,000
• 13.16% sobre la porción de su ingreso imponible que sea mayor a $220,000

5. nueva Escocia

• 8.79% sobre la porción de su ingreso imponible que sea de $29,590 o menos
• 14.95% sobre el monto de su ingreso imponible que sea mayor a $29,590 pero no mayor a $59,180
• 16.67% sobre la parte de su ingreso gravable que sea mayor de $59,180 pero no mayor de $93,000
• 17.5% sobre la porción de su ingreso imponible que es más de $93,000 pero no más de $150,000
• 21% sobre la parte de su renta gravable que sea mayor a $150,000

Cálculo del impuesto sobre la renta

Ahora, es hora de entrar en el cálculo de los impuestos sobre la renta. Estos son ejemplos para explicar cómo calcular el impuesto sobre la renta en Canadá.

ejemplo uno

Si un residente de la Columbia Británica tiene una renta imponible de $60.000, así se calculará el impuesto sobre la renta:

Primero, calcula el 5,06% de $43.070, que es $2.179,34.

Entonces, el siguiente paso será verificar la diferencia entre $60 000 y $43 070, que es igual a $16 930.

A continuación, multiplicarás el 7,7 % por la diferencia, que es $16.930. El resultado será $1,303.61

Para obtener su impuesto sobre la renta, debe encontrar la suma de $ 2179,34 y $ 1303,61, que es $ 3482,95

ejemplo dos

Un residente de Nueva Escocia, después de todas las deducciones, tiene un ingreso imponible de $50,000. A continuación se muestra cómo calculará su impuesto sobre la renta.

El primer paso es calcular el 8,79% de $29.590. El resultado es $2,600.96

Después, encuentra la diferencia entre $50,000 y $29,590, y eso será $20,410

Luego, calcula el 14,95 % de $20 410, que es $3051,30

La suma de $2,600.96 y $3,051.30 será el impuesto a la renta, y eso es $5,652.26

ejemplo tres

Si un residente de Ontario tiene un ingreso imponible de $70,000, así es como se realiza el cálculo:

Primero, determine el 5,05% de $46.226 y obtendrá $2.334,41

A continuación, encontrarás la diferencia entre $70 000 y $46 226, que son $23 774

Luego, calcula el 9,15% de $23.774, que es $2.175,32

Después de esto, encuentras la suma de $2334,41 y $2175,32, que es $4509,73 . Este es el impuesto a la renta.

Cuando descubra cómo funcionan los impuestos, podrá administrar mejor sus finanzas, como individuo y como corporación, lo que conducirá a un aumento en la rentabilidad.

Conclusión

Calcular impuestos puede parecer muy confuso. Esto es especialmente cierto si no tienes experiencia en contabilidad o economía. Pero, con la orientación adecuada, debería dominarlo. Después de leer este artículo, se espera que tenga más conocimientos sobre impuestos y cómo calcular los impuestos sobre la renta en Canadá.