Guía introductoria al comercio electrónico internacional, Parte 2: Impuestos y remesas

Statista señala que las ventas globales de comercio electrónico minorista alcanzarán más de $ 4 billones para 2020, y FinancialBuzz también da un ejemplo de lo rápido que ha sido este crecimiento. Señalan que Alibaba aumentó su venta del Día de los Solteros el 11 de noviembre de un puñado de marcas en 2007 a casi 100,000 marcas en 2017. Esas marcas en conjunto recaudaron casi $ 18 mil millones en un solo período de 24 horas en 2017.

Sin embargo, un gran crecimiento conlleva grandes responsabilidades administrativas. Las marcas se enfrentan a complejidades cada vez mayores a medida que internacionalizan sus escaparates digitales. Cuando hace negocios sin problemas en muchos mercados nacionales, no siempre está claro qué dinero le debe a quién.

Esta es la segunda parte de nuestra serie sobre comercio electrónico internacional. La serie se sumerge en las consideraciones más cruciales para las marcas con presencia internacional, con el entendimiento de que el panorama cambiante del comercio electrónico internacional presenta tanto un desafío como una oportunidad para estas marcas. Consulte la Parte 1: Datos y privacidad del cliente para obtener información detallada sobre cómo su empresa puede abordar las inquietudes sobre la privacidad del cliente.

En la Parte 2, nos ocupamos de una parte más complicada del comercio electrónico internacional: impuestos y remesas.

Cómo mantenerse al tanto de las leyes y tendencias internacionales importantes

Tomarse el tiempo para comprender verdaderamente los impuestos y las remesas es crucial para el éxito de cualquier marca internacional.

A menos que su empresa cuente con un sólido equipo de asesores legales internos, dependerá de socios locales para que lo ayuden a resolver problemas como:

• Impuesto al valor agregado (IVA)
• Tarifas
• Deberes
• Otras obligaciones tributarias jurisdiccionales

Aún así, es importante contar con alguien en su equipo que sea responsable de comprender las obligaciones tributarias y de remesas, y cómo estas afectan su estrategia comercial.

En lugar de sumergirse en las minucias de las implicaciones fiscales transfronterizas para cada país y estado al que presta servicios, esta persona (o equipo) debe tener una visión general de cómo las obligaciones fiscales y de remesas de su empresa afectan su capacidad para atender a sus clientes.

Tomemos el Brexit, por ejemplo. Si y cuando el Reino Unido renegocie su relación comercial con la Unión Europea, millones de personas se verán afectadas. Eso les ha dado a las empresas mucho para aprender y prepararse para:

• El Cumplimiento Global del IVA tiene una guía continua sobre los cambios que los consumidores y las empresas pueden esperar una vez que se llegue a un acuerdo Brexit.
• Ulrika Lomas en Tax-News.com ofrece un desglose de las implicaciones sobre el IVA, los aranceles y las aduanas.
• Escribiendo para Econsultancy, Dan Barker destaca tanto los posibles beneficios como los inconvenientes del cambio.

Patrick Wall de The Economist nos trae de vuelta a la tierra sobre este tema, recordándonos dos cosas: primero, que las plataformas de comercio electrónico ya deberían estar bien versados ​​en atravesar entornos fiscales internacionales y, segundo, que el Reino Unido con toda probabilidad fomentará beneficios condiciones fiscales tanto con la UE como con los EE. UU. Pero "hasta que se forme una imagen más clara", advierte, "el sector del comercio electrónico debe prepararse para las negociaciones y los desafíos más prolongados que se avecinan".

En resumen, perder estas conversaciones puede ser costoso para su negocio. Ernst & Young lo expresa de manera inequívoca: “Esta búsqueda incesante de mercados distantes y las conexiones de la cadena de suministro requeridas en un entorno omnicanal a menudo hace que las empresas pierdan las consecuencias de los impuestos indirectos y las obligaciones de cumplimiento. Las sanciones son costosas y divertidas ".

Evite ese destino garantizando el cumplimiento en los mercados a los que sirve. Sigue leyendo para aprender.

Cómo garantizar el cumplimiento

Incluso una vez que su equipo esté al tanto de las tendencias y los cambios que impactan directamente en su negocio, garantizar el cumplimiento no siempre es fácil.

Por ejemplo, Robyn Staros y Stephanie Gilfeather de Deloitte destacan que los impuestos sobre las ventas y el uso no están cubiertos por tratados internacionales, a diferencia de, digamos, el impuesto sobre la renta. Por lo tanto, depende esencialmente de cada empresa asegurarse de estar al tanto del cumplimiento tributario internacional. Nick Hart, de Radius, señala que se están introduciendo nuevas reglas casi constantemente, lo que deja a los operadores internacionales a resolver el panorama.

Entonces, ¿por dónde empezar con el cumplimiento?

Afortunadamente, es probable que algunas cosas sigan igual en el derecho tributario internacional. El impuesto al valor agregado, por ejemplo, casi siempre es un shock para las marcas de comercio electrónico con sede en EE. UU.

“El IVA en cada paso de la cadena de comercio electrónico: desde los fabricantes y los minoristas hasta el cliente final”, escribe Jeanette Sherman de Avalara. "Una vez que comprenda el IVA, estará un paso más cerca de completar el cuadro de cumplimiento tributario internacional".

Romper el IVA, junto con los aranceles comerciales, es una clave complicada para las mejores prácticas tributarias. Donato Raponi, jefe de la Unidad de IVA del brazo fiscal de la Comisión Europea, incluso describe el IVA como una de las tres principales barreras para el comercio electrónico internacional.

Por ejemplo: Dependiendo de dónde su empresa tenga una entidad operativa establecida, su empresa podría estar pendiente de cobrar el IVA, podría reclamar el reembolso del IVA y / o podría estar pagando impuestos de todos modos a través de la importación de bienes a la UE. . Por eso es tan crucial contar con socios comerciales confiables cuando se vende a través de las fronteras.

Vale la pena señalar aquí que los clientes de la UE ya están acostumbrados a ver el IVA como parte del precio de venta de un artículo. En esos mercados, no dude en fijar el precio de sus productos en consecuencia.

Por otro lado, las empresas estadounidenses que venden a clientes estadounidenses en otros estados podrían estar sujetas a nuevos impuestos. En junio de 2018, la Corte Suprema de EE. UU. Decidió que "los estados ahora pueden obligar a las empresas sin una presencia local física a cobrar impuestos sobre las ventas en las compras realizadas por los clientes en el estado", informa Annie Pilon de Small Biz Trends.

Stuart Lauchlan de Diginomica advierte que esto tendrá un impacto mayor en las pequeñas empresas sin la infraestructura existente.

Pero no todas son malas noticias. Incluso la decisión de la Corte Suprema de EE. UU. Puede tener implicaciones más complicadas para algunos vendedores. “El fallo de la Corte Suprema no se refirió directamente a la responsabilidad de los minoristas en línea de cobrar el impuesto sobre las ventas por las ventas en el mercado, lo que significa que muchas compras en línea probablemente seguirán libres de impuestos”, escribe Patricio Robles para Econsultancy.

La conclusión aquí debe ser clara: las marcas que venden a través de las fronteras estatales y nacionales deben tener un socio confiable que las ayude a navegar por cuestiones tributarias complicadas y cambiantes.

Una vez atendido el cumplimiento, las marcas pueden concentrarse en complacer a sus clientes.

Manténgalo todo centrado en el cliente

Comprender los pormenores de los impuestos según se aplican al comercio electrónico internacional también afecta la billetera de sus clientes. "Cobrar demasiado y le está cobrando demasiado a su cliente", escribe Ryan O'Donnell de Avalara. “No es un buen plan a largo plazo en un mercado competitivo. Cargue muy poco y podría verse comprometido por el saldo pendiente ".

En resumen, tendrá que saber dónde encontrar el equilibrio para mantener a los clientes satisfechos con la forma en que está transfiriendo el costo. Hacer del cumplimiento un proceso de fondo en el que los clientes no tengan que pensar es un gran objetivo en este campo.

Hay mucho que considerar en esta publicación, pero si sigue los siguientes tres pasos, estará en camino de resolver grandes preguntas sobre impuestos y remesas:

• Manténgase al tanto de las leyes y las tendencias. Esta publicación es solo el comienzo. ¡Asegúrese de hacer su debida diligencia!
• Asegúrese de presentar la declaración correctamente. A menos que esté capacitado en derecho fiscal internacional, querrá buscar asesoramiento profesional.
• Concéntrese en minimizar la complejidad para sus clientes. El atractivo del comercio electrónico es la conveniencia para los clientes. Hagas lo que hagas, asegúrate de que esto siga siendo cierto para tus clientes.
• Sea lo más local posible. El comercio internacional de larga distancia (por ejemplo, envíos desde EE. UU. A clientes en Francia) es una pesadilla, tanto para su empresa como para los clientes que tienen que esperar una semana para recibir sus compras. Ser local significa tener entidades legales y fiscales sobre el terreno en los mercados donde opera. Esto también significa respetar las leyes locales con respecto a impuestos, contratación y competencia leal. Es por eso que casi siempre sugerimos que las marcas se asocien con empresas de comercio electrónico de servicio completo para establecer esa presencia local.

Tomar estos pocos pasos puede ayudar a las empresas internacionales de comercio electrónico a garantizar que no solo cumplan con la legislación fiscal, sino que también preparen a sus clientes para el éxito en todo el mundo.

Vuelva a consultar la tercera parte de esta serie de cinco partes sobre comercio electrónico internacional. A continuación: logística y logística inversa.

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