Cómo aprovechar los créditos fiscales de I+D

De acuerdo con la ley, las empresas deben presentar sus declaraciones de impuestos anuales de acuerdo con sus ganancias, utilidades y otros bienes gravables y compras. Afortunadamente, existen algunas técnicas para reducir las obligaciones fiscales; uno sólo tiene que ser consciente de ellos. Los créditos fiscales para I+D están disponibles para los propietarios de empresas de una sola empresa o de varias empresas.

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El crédito fiscal puede aplicarse directamente a las responsabilidades fiscales de la empresa, lo que reducirá el monto adeudado y proporcionará a la corporación más dinero para invertir en el crecimiento del negocio. Es ideal tener una fuente de flujo de caja suplementaria que ayude a mantener el funcionamiento del negocio y tal vez sea rentable en un clima económico desafiante plagado de inflación y economías inciertas.

Debido a que la ley no especifica un tope para los créditos, se puede suponer que cuantas más actividades de I+D tenga una empresa, mayor será la probabilidad de que estas exenciones fiscales sean significativas.

El impuesto a cobrar por I+D está determinado por los esfuerzos y gastos calificados de investigación y desarrollo que sí tiene la empresa. Cuando una corporación solicita créditos fiscales para I+D, confirma que ha presentado previamente el Formulario 6765 del IRS, el formulario de Crédito para aumentar las actividades de investigación, que enumera las actividades de investigación de la empresa y los costos relacionados.

Utilizando cualquiera de las dos técnicas, el método de crédito regular o el método de crédito simplificado alternativo, que es el cálculo del crédito fiscal basado en este documento.

Cualquier enfoque que sea más ventajoso para el negocio y más simple de implementar debe ser elegido como el método a adoptar. Con eso, solicitar el crédito fiscal por I + D puede no ser tan simple como parece, ya que la empresa debe demostrar que es elegible para el crédito fiscal antes de poder presentar un reclamo.

Si bien los criterios de elegibilidad son bastante amplios, debe cumplir con dos requisitos importantes, es una actividad de investigación y desarrollo y fue pagada por la empresa como parte de su operación regular. Es este requisito el que muchas empresas encuentran desafiante y descubren que no tienen los recursos para ello.

¿Cómo reclamar los Créditos Fiscales por I+D?

Así como las empresas deben presentar registros fiscales cada año, la documentación necesaria para obtener créditos fiscales por I+D debe completarse antes de presentar las declaraciones. El mismo año en que se presentan las declaraciones de impuestos es también cuando se han realizado los esfuerzos de investigación y desarrollo.

Por ejemplo, si la empresa informa para el año 2021, todos los esfuerzos y gastos relacionados con I+D deben haberse realizado durante ese año calendario.

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Sin embargo, la empresa tiene la opción de cambiar una presentación anterior en la que los créditos fiscales no se utilizaron durante los últimos tres años. Sin embargo, como los créditos fiscales no son reembolsables, pueden trasladarse a los 20 años siguientes si no se utilizaron para el año para el que se solicitaron.

Las declaraciones de impuestos de la empresa deben presentarse muy lejos, y los créditos fiscales de I+D deben aplicarse directamente a las obligaciones fiscales.

La corporación aún puede usar los créditos fiscales presentando una enmienda si aún no puede calificar para ellos porque está procesando su documentación y evidencia de respaldo.

Por ejemplo, si una empresa pudo determinar y calcular sus gastos de investigación y desarrollo en 2021 pero no pudo cumplir con la fecha límite para presentar declaraciones de impuestos, puede indicar su intención de modificar sus declaraciones de impuestos de 2021 para incluir los créditos fiscales una vez que se convierte en elegible para ello después de la presentación.

Sólo tres años después de la fecha de la primera presentación se puede hacer esto. Para que la empresa pueda utilizar fácilmente sus créditos fiscales durante el mismo año, parece recomendable contratar asesores que se concentren por completo en los criterios de elegibilidad y estimación de los créditos fiscales de I+D.

Encontrar consultores de crédito fiscal para I+D

Debería poder localizar a los mejores en el negocio porque las empresas contables y los asesores no se crean de la misma manera, lo que aumentará sus posibilidades de éxito. Además, la empresa deberá pagar a los expertos por sus servicios; si bien esto resultará en costos adicionales, son beneficiosos.

El procedimiento para presentar una solicitud de créditos fiscales por I+D es sencillo, pero requiere una gran cantidad de esfuerzo y tiempo que sería imposible si el propietario de la empresa lo hiciera solo, y mucho menos sin la ayuda de un equipo.

Incluso las personas con las mejores intenciones tendrán dificultades para mantener la empresa operando regularmente mientras completan simultáneamente los requisitos para presentar solicitudes de créditos fiscales por I+D.

En este caso, sería preferible contar con la ayuda de especialistas en la gestión de solicitudes de créditos fiscales por I+D. Los profesionales llevarán a cabo análisis de viabilidad de sus gastos y actividades de I+D.

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Las actividades que califican para investigación y desarrollo y las tarifas serán identificadas por el estudio de factibilidad, que luego será validado por las auditorías, evaluaciones y entrevistas de un equipo de expertos. A continuación, la empresa ofrecerá los resultados del informe de viabilidad junto con una proyección de los posibles créditos fiscales que podrían estar disponibles para la empresa.

En este punto, se redactará un contrato y la empresa comenzará a trabajar con su empresa para compilar la documentación requerida, presentar las reclamaciones y estar disponible para ayudarlo cuando el IRS realice una auditoría real. En este punto, la firma también le ofrecerá sus costos financieros. Si los acepta, se hará un nuevo acuerdo.

El IRS enviará personal para verificar y examinar sus reclamos después de recibir su solicitud de créditos fiscales. Solo hay un puñado de empresas que ofrecerán estos servicios y puede solicitar referencias de otros propietarios de negocios con respecto a las empresas con las que están trabajando.

Seguramente puede encontrarlos en Internet ya que llegan a más clientes de esta manera, tómese el tiempo para visitar su sitio web y leer sobre los servicios que ofrecen. Si parecen convincentes, puede comunicarse con ellos para una consulta inicial.

Cualesquiera que sean los resultados, no se sienta apurado o forzado a cerrar el trato de inmediato, la mayoría de estas empresas ofrecen una consulta gratuita.