Cómo llenar el formulario 941-X para el crédito de retención de empleados

Si no aprovechó el crédito fiscal de retención de empleados durante la pandemia de COVID-19, las pequeñas empresas elegibles ahora pueden reclamar el crédito retroactivamente presentando una declaración de impuestos enmendada a través del Formulario 941-X del IRS. Con este sencillo formulario, podría recibir un reembolso del IRS para devolver más dinero a su bolsillo o a su negocio.

Siga leyendo para saber cómo reclamar el crédito de retención de empleados de forma retroactiva mediante el Formulario 941-X del IRS.

¿Qué es el Formulario 941-X?

El formulario 941-X es un formulario de impuestos del Servicio de Impuestos Internos que se usa para ajustar la declaración de impuestos federal trimestral de un empleador. Este formulario también se usa para reclamar reembolsos por montos de impuestos declarados en exceso.

Si usted es un empleador que es elegible para recibir el crédito tributario por retención de empleados y no reclamó este crédito anteriormente, puede usar el Formulario 941-X para reclamar el crédito y recibir un reembolso retroactivo.

¿Qué necesita para presentar el formulario 941-X?

Estar preparado para completar y presentar el Formulario 941-X es crucial para obtener un reembolso preciso de manera oportuna. Llenar el formulario no es difícil si tienes la información y documentación correcta. Antes de presentar el Formulario 941-X, esto es lo que debe tener a mano:

• Información personal, incluido su EIN
• Copias del Formulario 941 completado para cada trimestre en el que solicite un reembolso ERC
• Registros de nómina
• Formulario 941-X por cada trimestre que reclama un reembolso ERC

Cómo llenar y presentar el formulario 941-X para el crédito por retención de empleados

Si anteriormente no reclamó el ERTC, debe completar y presentar el formulario 941-X para recibir su reembolso. Así es exactamente cómo completar el Formulario 941-X para su crédito de retención de empleados en nueve sencillos pasos.

Paso 1: Reúna sus documentos importantes

¿Recuerda esa documentación e información importante que discutimos anteriormente? Ahora es el momento de juntarlo. Asegúrese de tener todos los registros de nómina, detalles sobre su negocio, copias del Formulario 941 presentado y copias nuevas del 941-X.

Paso 2: complete la información personal

Para comenzar a completar el Formulario 941-X, agregue su información personal en la esquina superior izquierda del formulario. En esta sección, deberá incluir lo siguiente:

• Número de identificación del empleador (EIN)
• Nombre legal
• Nombre comercial (si corresponde)
• Dirección

Paso 3: Ingrese la información para la declaración corregida

Una vez que haya ingresado su información personal, muévase a la esquina superior derecha de la primera página para ingresar información sobre la declaración de impuestos que está corrigiendo. En esta sección, deberá incluir lo siguiente:

• El tipo de planilla que se está corrigiendo (Modelo 941 o 941-SS)
• El trimestre que se está corrigiendo
• El año calendario del trimestre que se corrige
• La fecha en que descubrió que se cometió el error.

No olvide que debe presentar un Formulario 941-X por separado para cada trimestre por el cual esté reclamando el ERTC.

Paso 4: elija su proceso para enmendar su declaración

En la Parte 1 del Formulario 941-X, deberá seleccionar el proceso para enmendar su declaración. La opción uno se usa para montos declarados de menos, montos declarados en exceso, o ambos. El monto no declarado calculado y aplicado con este método se aplica como crédito a su 941.

La opción dos se usa para las cantidades declaradas en exceso en el Formulario 941. Esta opción le permite presentar un reclamo para recibir un reembolso por las cantidades declaradas en exceso. Si desea presentar su ERTC y recibir un reembolso retroactivo, esta es la opción que debe seleccionar.

Paso 5: Complete las certificaciones para el formulario de impuestos 941-X

En la Parte 2, deberá completar las certificaciones. Al reclamar su ERTC, marque la casilla tres. Esto indica que presentará el formulario de impuestos W-2 o el formulario W-2c según lo requiera el IRS.

Si seleccionó la opción dos de la Parte 1 del Formulario 941-X, pase a la pregunta cinco. En esta sección, marcará la casilla 5d, que indica que está presentando una reclamación de impuestos sobre la renta, impuestos del Seguro Social, impuestos de Medicare o impuestos adicionales de Medicare no retenidos de los salarios de los empleados.

Paso 6: Calcule su reembolso ERC

Este paso puede ser complicado, por lo que es útil tener a mano su documentación fiscal y trabajar cuidadosamente en esta sección para calcular su reembolso ERC con precisión.

Para comenzar, vaya a la página dos del Formulario 941-X. En la línea 18a, ingresará la parte no reembolsable del crédito de retención de empleados en la columna uno. Complete los cálculos en la línea 18a para completar las cuatro columnas.

A continuación, vaya a la página tres del Formulario 941-X. En la línea 23, combine las cantidades de la columna cuatro de las líneas siete a la 22.

Pase a la línea 26a e ingrese la parte reembolsable de su crédito fiscal para empleados. Asegúrese de completar las cuatro columnas de la línea 26a.

Combine las cantidades de la columna cuatro de las líneas 23 a 26c. Ingrese este número en la línea 27.

Finalmente, ingrese sus salarios calificados para el crédito de retención de empleados en la línea 30.

Paso 7: Proporcione una explicación para sus correcciones

La página cuatro de 941-X se dejará en blanco en la mayoría de los casos, así que pase a la página cinco. En la línea 43, debe explicar cómo determinó que vencía un crédito.

En esta sección, puede simplificar las cosas simplemente indicando que está modificando su declaración para reclamar su crédito ERC. También puede agregar una nota de que se puede enviar un reembolso a la dirección registrada en el IRS.

Paso 8: Firme y feche el formulario 941-X

Ya casi ha terminado y deberá firmar y fechar el Formulario 941-X. Firme con su nombre legal, ingrese la fecha actual y escriba su nombre, título y número de teléfono durante el día.

Si se utilizó un preparador pagado, deberá completar la siguiente sección con su nombre, nombre de la empresa (si corresponde), EIN y otra información. Sin embargo, si completó el Formulario 941-X usted mismo, puede omitir esta sección. Sin embargo, no olvide firmar y fechar el formulario, sin importar quién lo llenó.

Paso 9: presente su 941-X para recibir su crédito de retención de empleados

Desafortunadamente, no puede presentar el Formulario 941-X en línea. Deberá imprimir, completar y enviar por correo el formulario al IRS. El lugar al que envíe su formulario depende del estado en el que viva. Además, hay otras direcciones para usar si usa un servicio de entrega privado, y hay direcciones de archivo especiales para ciertas organizaciones. Para asegurarse de presentar correctamente su formulario, visite el sitio web del IRS para obtener información sobre dónde enviar su Formulario 941-X.

Es importante tener en cuenta que puede haber una larga espera hasta que reciba su cheque de reembolso, así que asegúrese de enviar sus formularios lo antes posible. Aunque los plazos varían, espere entre cuatro y 12 meses para recibir su reembolso de ERC. Si tiene preguntas sobre el estado de su reembolso, puede comunicarse con el IRS por teléfono al 1-877-777-4778.

Plazos para presentar el formulario 941-X para el ERC

Si no recibió el ERC, no se preocupe, todavía tiene tiempo para cobrar este crédito fiscal. Para calificar, deberá presentar el Formulario 941-X ante el IRS. Afortunadamente, el IRS les ha dado a las pequeñas empresas mucho tiempo para preparar y presentar sus formularios de impuestos.

Los plazos para presentar el Formulario 941-X para su reembolso ERC son los siguientes:

• Reclamos de ERTC para la presentación de impuestos del año 2020: 15 de abril de 2024
• Reclamos de ERTC para la presentación de impuestos del año 2021: 15 de abril de 2025

Si bien estos plazos le brindan mucho tiempo para completar y presentar sus formularios, hay un largo proceso de espera para recibir su reembolso. Por lo tanto, debe tratar de completar y presentar el Formulario 941-X lo antes posible para evitar tiempo de espera adicional para su reembolso. ¡Buena suerte!

Preguntas frecuentes sobre cómo completar el formulario 941-X para el ERC