Steuerstrategien für Angestellte und Personalstrategen

Dieser Artikel wurde von Herrn Sayeed Anjum, Mitbegründer und CTO, greytHR, beigesteuert.

Ob Sie es glauben oder nicht, die Steuerplanung bleibt ein Bereich, in dem HR-Strategen eine loyale Beziehung zwischen Arbeitnehmer und Arbeitgeber aufbauen könnten. Steuerplanung könnte es Einzelpersonen auch ermöglichen, zusätzliche Ersparnisse zu akkumulieren, die wiederum verwendet werden könnten, um verschiedene finanzielle Ziele zu erreichen.

Während davon ausgegangen wird, dass die Steuerplanung eine Kernfunktion der Personalabteilung ist, verfügen die CHROs des neuen Zeitalters über automatisierte Gehaltsabrechnungssysteme, die die Steuerplanung als eine Sache der Vergangenheit erscheinen lassen. Darüber hinaus beschränkt sich die Steuerplanung hauptsächlich auf die Erstellung attraktiver Angebotsschreiben für Neueinstellungen oder einen Plan, den die Mitarbeiter zu Beginn eines neuen Geschäftsjahres teilen müssen. Doch trotz Automatisierung haben HR-Chefs in Indien alle Hände voll zu tun. Erstens, wenn es darum geht, neue Budgetankündigungen zu verstehen, und zweitens, während des Investitionsdokumentationszyklus während des Zeitraums von Januar bis März eines Geschäftsjahres.

Angestellte, meist Studienanfänger, prüfen in der Regel ihre Angebotsschreiben, um die Gehaltsaufschlüsselung zu verstehen, wie z. Aber die Kenntnis einiger steuerlicher Grundsätze hilft Arbeitnehmern und Arbeitgebern, rationale Entscheidungen zu treffen. Um unangenehme Überraschungen zu vermeiden, ist es wichtig, die Finanzen zu verstehen und angemessene Fragen zu stellen. Lassen Sie uns vor diesem Hintergrund einen kurzen Blick darauf werfen, wie Arbeitnehmer und Arbeitgeber die vielen Steuerstrategien nutzen können.

Haushalt 2023: Alt gegen Neu
Nationales Rentensystem (NPS)
Kluger HR-Stratege

Budget 2023: Alt gegen Neu

Arbeitnehmer können sich entweder für ein altes Steuerregime entscheiden, bei dem Investitionen unter verschiedenen Rubriken als Vergünstigung geltend gemacht werden können. Unter der neuen Regelung ist der Gesamtsteuersatz niedriger, es können jedoch keine Vergünstigungen geltend gemacht werden. Das kürzlich angekündigte Budget für 2023 hat die steuerfreie Obergrenze auf 7 Lakhs INR erhöht. Unter den hervorstechenden Merkmalen wurde der Rabatt gemäß Abschnitt 87A von 5.000 INR auf 7.000 INR erhöht, wodurch er steuerfrei ist. Wenn es um die Einlösung von Urlaub geht, wird die maximale Freistellungsgrenze von 25 Rs. Lakhs im Haushalt 2023 von 3 Lakhs Rs erhöht, was seit der Einführung der Richtlinie durch das Arbeitsrecht nicht erhöht wurde. Der Vorschlag zur Erhöhung auf Rs 25.000 weist auf enorme Einsparungen für die Steuerzahler hin. Die Regierung hat erkannt, dass die Höhe der Freistellung im Hinblick auf eine Steuerentlastung ziemlich unrealistisch geworden ist.

Während der Zuschlag von 37 Prozent auf 25 Prozent gesenkt wurde, wurde der Pauschalabzug geringfügig erhöht. Auch die Besteuerung von Arbeitnehmern, die sich für die Anrechnung von aufgelaufenem Urlaub entscheiden, wurde überarbeitet. Für viele Mitarbeiter ist die Entscheidung für die alte oder die neue Richtlinie eine verwirrende Frage. Man muss jedoch die Schemata für die Inanspruchnahme von Zugeständnissen verstehen, bevor man sich für ein Regime entscheidet. Während die Ankündigungen die Gehaltsklasse zu zusätzlichen Einsparungen motivieren, liegt die Verantwortung bei den CHROs und Einzelpersonen, die Bedeutung dieser Zugeständnisse zu verstehen und entsprechend Steuern zu planen. Abschnitte wie 80C, 80D und 80EE bieten Möglichkeiten zur Finanzplanung. Werfen wir einen kurzen Blick auf diese.

80C: Dieser Abschnitt des indischen Einkommensteuergesetzes gewährt Einzelpersonen Befreiungen von verschiedenen Ausgaben und Investitionen, die während eines Kalenderjahres getätigt werden. Die maximale Obergrenze für Investitionen, die in diesem Abschnitt zulässig sind, beträgt Rs 1,5 Lakhs pro Jahr. Der Abschnitt erlaubt Investitionen unter Überschriften wie EPF (Mitarbeitervorsorgekasse), PPF (öffentliche Vorsorgekasse), ELSS (aktiengebundene Sparpläne), Kapitalrückzahlung auf ein Wohnungsbaudarlehen und andere Sparpläne wie NABARD-Anleihen, langfristige Terminbank-Festeinlagen, SCSS-Sparpläne für Senioren, National Savings Certificates (NSC), SSY Sukanya Samriddhi Yojana usw. Spenden an bestimmte Trusts, Institutionen und Fonds werden in diesem Abschnitt ebenfalls als Steuerbefreiung anerkannt.

80D: Dieser Abschnitt des Einkommensteuergesetzes bietet Abzüge für Geld, das für die Krankenversicherung und die Erhaltung der Gesundheit Ihrer nahen und lieben Angehörigen, einschließlich Ehepartner, Kinder und unterhaltsberechtigter Eltern, ausgegeben wird. Angesichts der steigenden Versicherungskosten in einer Post-Covid-Welt ist dies eine erhebliche Befreiung von der Planung von Steuern und persönlichen Finanzen.

80EE: Die weniger diskutierte Steuerbefreiung für Arbeitnehmer wurde erstmals 2013-14 eingeführt. Im Rahmen dieses Programms können Privatpersonen, die eine einzelne Immobilie besitzen, eine Ermäßigung auf den Zinsteil eines Wohnungsbaudarlehens beantragen. Abschnitt 80EE ist auf eine Grenze von Rs 50.000 pro Geschäftsjahr begrenzt.

Nationales Rentensystem (NPS)

NPS ist ein Altersvorsorgeplan mit geringeren Belastungs- und Verwaltungsgebühren. Dieses Instrument ist derzeit noch nicht vollständig von der Steuer befreit. Die Regierung hat jedoch Änderungen an den Bestimmungen des Systems vorgenommen.

Neben diesen wichtigen Befreiungen sind Einzelpersonen auch von der Wohnungsmiete, der Urlaubsreisevergütung (LTA), dem Arbeitnehmerbeitrag zum Vorsorgefonds und einem Standardabzug zur Erfüllung der Beförderungsbeihilfe und der Krankenzulage befreit. Einige Befreiungen für die Angestelltenklasse werden auch im Rahmen von Systemen wie Rente, Gratifikation, Spenden an politische Parteien, Essensgutscheine, vom Unternehmen geleaste Autos usw. gewährt.

Für Mitarbeiter könnte eine Reduzierung der Steuerausgaben helfen, Geld zu sparen, während für HR-Strategen Programme zur Reduzierung der Steuerausgaben die Einsparungen wahrscheinlich an ihre Mitarbeiter weitergeben. Ein höherer Steuerabfluss verringert das verfügbare Einkommen, was sich auf die finanziellen Verpflichtungen auswirken kann. Für diejenigen, die bereits Schwierigkeiten haben, über die Runden zu kommen, könnte die Zahlung geringerer Steuern eine finanzielle Entlastung bedeuten. Solche Einsparungen könnten im Ruhestand oder bei der Planung unvorhergesehener Ereignisse nützlich sein.

Kluger HR-Stratege

Die Steuerberechnung wird von Personalstrategen oft als automatisierter Prozess wahrgenommen, obwohl sie erhebliche Auswirkungen auf das Arbeitnehmer-Arbeitgeber-Verhältnis hat. Ein gut konzipiertes Vergütungspaket kann dazu beitragen, Top-Talente anzuziehen und zu halten, und Steuern spielen eine wichtige Rolle bei der Bestimmung der Nettovergütung für Mitarbeiter. Die Steuerpolitik kann ein attraktives Vergütungspaket schaffen oder brechen, was wiederum die Wahrscheinlichkeit erhöht, dass ein Mitarbeiter der Organisation beitritt.

Kluge Personalchefs erkennen auch, dass finanzielle Investitionen nicht das sind, was eine Person zu einer bestimmten Jahreszeit kauft. Beispielsweise könnte ein Angestellter eine Krankenversicherung für seinen Ehepartner abschließen; in ein Haus investieren; ein Darlehen aufnehmen; in die Bildung seines Kindes investieren; kranke Eltern haben usw. Neue finanzielle Verpflichtungen können zu jeder Jahreszeit eingegangen werden, und die aktuelle Dokumentationspolitik kann Ihren Mitarbeiter einem höheren Steueraufwand aussetzen, was kurzfristig eine finanzielle Herausforderung darstellen könnte. Eine unzureichende Planung persönlicher Ereignisse könnte auch die finanzielle Gesundheit und Produktivität eines Mitarbeiters belasten und sich dadurch auf das Unternehmen auswirken.

Organisationen schulen Mitarbeiter über Steuerbefreiungen und -richtlinien durch interne Teambesprechungen und durch die Beantwortung personalisierter Fragen. Intelligentere Organisationen erstellen Selbsthilfe-Dashboards mit einer Zusammenfassung der Steuerbefreiungen in einfacher Sprache. HR-Technologien wie Erinnerungen, Benachrichtigungen und Taschenrechner helfen auch dabei, Mitarbeiter über ihre persönlichen Finanzen aufzuklären und gleichzeitig Compliance-Normen einzuhalten.

Kluge Unternehmen erkennen, dass ihre Beziehung zum Mitarbeiter nicht auf ein Angebotsschreiben an einem bestimmten Datum beschränkt ist, sondern eine Reise des Haltens und der Bildung. Eine genaue Steuerberechnung ist entscheidend, um die finanziellen Ziele der Mitarbeiter und ihrer Organisation zu erreichen.

Abschluss

Effektive Steuerstrategien zu verstehen und umzusetzen, ist sowohl für Angestellte als auch für HR-Strategen von entscheidender Bedeutung. Unter Einhaltung der Steuergesetze können die Menschen ihre Steuerersparnisse optimieren und das Beste aus ihrem Einkommen machen. Man sollte gut informiert sein, um ein effizientes Finanzmanagement zu gewährleisten und Steuervorteile zu maximieren.