Kleinunternehmensteuern für Anfänger

Kleinunternehmer sind viel zu sehr damit beschäftigt, ihre Unternehmen zu führen, um mehr Zeit als angemessen für Angelegenheiten wie Steuern aufzuwenden. Wenn Sie Ihre Kleinunternehmenssteuern jedoch nicht ordnungsgemäß handhaben, kann dies zu einem bösen Erwachen des IRS oder anderer Steuerbehörden führen.

Vor diesem Hintergrund bietet Ihnen dieser Artikel einen Überblick über Steuern für Unternehmer sowie einen Ausgangspunkt für die Steuerplanung, während Sie sich gleichzeitig auf die Führung Ihres Unternehmens konzentrieren können.

Was sind Gewerbesteuern?

Unternehmenssteuern sind alle Steuern, die von einem Unternehmen zu zahlen sind, mit Ausnahme der Bundes-/Staats-/lokalen/ausländischen/Nettoeinkommens- oder Franchisesteuer. Unternehmenssteuern beziehen sich auf Abgaben, Zölle, Lizenzgebühren, Steuersätze, Zinsen, Strafen, Veranlagungen, Pachtgebühren usw., die direkt oder indirekt an Regierungen zu zahlen sind.

Wie ein Unternehmer Gewerbesteuer entrichtet, hängt von der Gründung des Unternehmens ab. Es gibt im Allgemeinen drei (3) Arten von Unternehmenssteuern, und dazu gehören:

1. Einkommenssteuern

Eine jährliche Einkommensteuererklärung ist für alle Unternehmen erforderlich. Während andere Unternehmen als „durchgeleitete“ Unternehmen gelten und zum individuellen Steuersatz besteuert werden, zahlen C-Kapitalgesellschaften Einkommensteuer zum Körperschaftssteuersatz.

2. Geschätzte Steuern

Die Steuern müssen geschätzt und vierteljährlich von Freiberuflern, unabhängigen Auftragnehmern und Kleinunternehmern gezahlt werden, die schätzungsweise mindestens 1.000 US-Dollar an Steuern schulden. Wenn Sie sie nicht oder nicht genug bezahlen, können Strafen und Zinsen sowie eine Reihe anderer Probleme auf Sie zukommen. Daher müssen Sie sicherstellen, dass Sie die Fälligkeitstermine und den Zahlungszeitraum des Kostenvoranschlags kennen.

3. Lohnsteuern

Selbstständige müssen Selbständigkeitssteuern zahlen, die Sozialversicherungs- und Medicare-Beiträge umfassen. Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie Selbstständigensteuer zahlen, wenn:

• Ihr Nettoeinkommen beträgt 400 $ oder mehr
• Sie verdienen mehr als 108 US-Dollar als Entschädigung, wenn Sie für eine Kirche oder eine qualifizierte kirchlich kontrollierte Organisation arbeiten, die eine Steuerbefreiung für Sozialversicherung und Medicare eingeführt hat. Ausgenommen von dieser Regel sind Geistliche und Mitglieder religiöser Orden, wie z. B. Nonnen.

Für Arbeitgeber in Kleinunternehmen wird von Ihnen erwartet, Lohnsteuern zu zahlen, die Folgendes umfassen:

• Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern
• Bundeseinkommensteuereinbehalte (von Ihrem Mitarbeiter gezahlt, aber es wird von Ihnen erwartet, dass Sie die Einhaltung durchsetzen)
• Eidgenössische Arbeitslosenabgabe (FUTA)

Je nach Art des Unternehmens fallen auch zahlreiche Verbrauchssteuern an. Diese werden manchmal als Sündensteuern bezeichnet und können von Abgaben auf den Kauf schwerer Lastwagen bis hin zu Steuern auf den Verkauf von Alkohol und Zigaretten reichen.

Wie man Kleinunternehmenssteuern einreicht

Wenn es darum geht, eine Bundeseinkommensteuererklärung für Ihr kleines Unternehmen einzureichen, haben Sie einige Möglichkeiten, je nachdem, ob Sie es als Einzelunternehmen oder durch eine formelle Struktur wie eine LLC oder eine Kapitalgesellschaft führen. Sie müssen Ihre Geschäftseinnahmen und -kosten auf einem separaten Steuerformular für jede Art von Unternehmen melden. Ihre steuerpflichtigen Gewerbeeinkünfte berechnen Sie unabhängig von der Form, die Sie anwenden, auf die gleiche Weise. Wenn Sie Ihre Einkommenssteuer für dieses Jahr schätzen möchten, probieren Sie den Rechner von Taxfyle aus.

1. Sammeln Sie alle Ihre Aufzeichnungen

Sammeln Sie alle Aufzeichnungen Ihres Unternehmens. Sie sollten alle Aufzeichnungen über Ihre Geschäftseinnahmen und -ausgaben vor sich haben, bevor Sie ein Steuerformular ausfüllen, um Ihr Geschäftseinkommen zu erklären. Die Berechnung Ihrer Einnahmen und Abzüge ist erheblich einfacher, wenn Sie eine Computeranwendung oder eine Tabellenkalkulation verwenden, um alle Transaktionen das ganze Jahr über zu organisieren und zu verfolgen, anstatt jeden Verkauf und jede Ausgabe abrufen zu müssen.

2. Bestimmen Sie das passende Formular

Wählen Sie das entsprechende IRS-Steuerformular aus. Sie müssen Ihre Geschäftseinkünfte immer dem IRS melden und versteuern, aber das Formular, das Sie zur Erklärung der Einkünfte verwenden, hängt davon ab, wie Sie Ihr Unternehmen führen.

Ein Einzelunternehmen erlaubt es vielen Kleinunternehmern , alle ihre Geschäftsverkäufe und -ausgaben in einem Anhang C zu ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung zu erfassen. Der IRS ermöglicht es Ihnen auch, den Anhang von Schedule C zu verwenden, wenn Sie Ihre Firma als LLC führen und der alleinige Eigentümer sind. Wenn Sie eine Kapitalgesellschaft verwenden oder Ihre LLC als solche behandeln, müssen Sie immer eine separate Körperschaftsteuererklärung 1120 (oder 1120S, wenn Sie eine S-Corp sind) einreichen.

3. Füllen Sie Ihr Formular aus

Füllen Sie Schedule C oder Form 1120 aus. Da Schedule C nur zwei Seiten lang ist und alle Kosten auflistet, die Sie geltend machen können, ist es eine einfache Möglichkeit, Unternehmenssteuern zu erheben. Um Ihren Nettogewinn oder -verlust zu ermitteln, ziehen Sie einfach Ihre Ausgaben von Ihren Geschäftseinnahmen ab. Diese Zahl wird anschließend in Ihre persönliche Einkommensteuererklärung übernommen und mit allen anderen persönlichen Einkommensteuerpositionen zusammengeführt.

Wenn Sie jedoch das Formular 1120 verwenden, können Sie Ihr steuerpflichtiges Geschäftseinkommen auf die gleiche Weise berechnen, aber das Formular erfordert weitere Informationen, die möglicherweise nicht unbedingt auf ein kleines Unternehmen zutreffen. Die Tatsache, dass sich ein Formular 1120 von Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung unterscheidet, ist sein größter Nachteil.

4. Seien Sie vorsichtig bei Fristen

Behalten Sie den Überblick über verschiedene Einreichungsfristen. Wenn Sie Schedule C verwenden, wird es Teil Ihres Formulars 1040 , sodass Sie sich keine Gedanken über unterschiedliche Einreichungsfristen machen müssen. In den meisten Fällen gilt die gleiche Frist am 15. April.

Wenn Sie als C-Corp besteuert werden, müssen Sie das Formular 1120 bis zum 15. Tag des vierten Monats nach dem Ende des Steuerjahres einreichen, was für die meisten Steuerzahler der 15. April ist. Wenn Sie als S-Corp besteuert werden, müssen Sie das Formular 1120S bis zum 15. Tag des dritten Monats nach dem Ende des Steuerjahres einreichen, was für die meisten Steuerzahler der 15. März ist. Dieses Formular kann nicht mit Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung beim IRS eingereicht werden.

Tipps zur Senkung Ihrer Gewerbesteuern

Hier sind Best Practices für die Steuervorbereitung und die Buchhaltung von Kleinunternehmen für kleine Unternehmen, die Ihnen helfen können, Steuern zu sparen :

1. Stellen Sie einen geeigneten Buchhalter ein

Ihr Steuerberater sollte mehr bieten als nur die Erstellung von Jahresabschlüssen und Steuererklärungen. Wenn das alles ist, was sie anbieten, sind sie nicht der ideale Buchhalter für ein kleines Unternehmen. Während des ganzen Jahres sollte ein Buchhalter mit Ihnen zusammenarbeiten, um Einnahmen und Ausgaben zu verfolgen, sicherzustellen, dass Sie kein Cashflow-Problem haben, und Ihre Brutto- und Nettoeinnahmen überwachen. Arbeiten Sie von Anfang an mit Ihrem Buchhalter zusammen, nicht nur während der Steuersaison im März und April.

2. Fordern Sie alle Einkünfte an, die dem IRS gemeldet werden

Der IRS erhält eine Kopie Ihrer 1099-MISC- Formulare, damit er vergleichen kann, was Sie gemeldet haben, mit dem, was Sie wissen, dass Sie ihn erhalten haben. Stellen Sie sicher, dass die Höhe des Einkommens, die Sie beim IRS einreichen, mit der Höhe des Einkommens übereinstimmt, das auf den 1099-Formularen angegeben ist, die Sie erhalten haben. Für den IRS ist die Unterlassung ein rotes Signal. Auch wenn ein Kunde keine 1099 sendet, müssen Sie das Einkommen dennoch erfassen. Bei staatlichen Steuern gelten die gleichen Einschränkungen.

3. Trennen Sie geschäftliche von persönlichen Ausgaben

Wenn der IRS Ihr Unternehmen prüft und persönliche Kosten entdeckt, die mit Geschäftsausgaben vermischt sind, kann der IRS damit beginnen, Ihre persönlichen Konten zu untersuchen, unabhängig davon, ob Sie die Geschäftsausgaben ordnungsgemäß gemeldet haben. Eröffnen Sie immer ein separates Bankkonto und eine separate Kreditkarte für Ihr Unternehmen und verwenden Sie diese nur für geschäftliche Zwecke.

4. Klassifizieren Sie Ihr Unternehmen richtig

Wenn Sie Ihr Unternehmen nicht richtig klassifizieren, kann dies dazu führen, dass Sie zu viel Steuern zahlen. Ihre Steuern werden unterschiedlich beeinflusst, je nachdem, ob Sie Ihr Unternehmen als C Corporation, S Corporation, Limited Liability Partnership, Limited Liability Company, Single Member LLC oder Sole Proprietor kategorisieren. Kleine Unternehmen sollten mit einem Anwalt und einem Buchhalter sprechen, um festzustellen, wie ihr Unternehmen einzustufen ist.