Wie man ein Auto für ein Geschäft abschreibt | Abzüge bei der Kfz-Steuer

Ihr Auto ist aller Wahrscheinlichkeit nach einer Ihrer größten Ausgaben für das Jahr. Zwischen Benzinkosten, Reparaturen und Kfz-Versicherung gibt der durchschnittliche Fahrer jährlich etwa 5.000 US-Dollar aus. Aber wussten Sie, dass der Kauf eines Geschäftswagens steuerlich absetzbare Vorteile hat? Viele Kleinunternehmer können das Beste aus ihrem Kfz-Steuerabzug herausholen, indem sie die Antworten auf diese häufig gestellten Fragen unten erfahren.

Lassen Sie uns besprechen, welche Fahrzeugausgaben steuerlich absetzbar sind und welche Kosten Sie nicht können, während wir untersuchen, wie Sie ein Auto für Unternehmen im Jahr 2022 abschreiben können.

Können Sie Ihre Autozahlung als Betriebsausgabe absetzen?

Je nachdem, welche Art von Geschäft Sie beanspruchen, unterscheidet sich die Nutzung Ihres Fahrzeugs aus geschäftlichen oder privaten Gründen. Während einige Unternehmer einen Firmenwagen kaufen, nutzen andere ihr privates Fahrzeug für die Arbeit. Hier sind einige Beispiele dafür, wie die Abschreibung Ihrer Autozahlung als Geschäftsausgabe variieren kann:

Alleiniger Inhaber

Als Einzelunternehmer gibt es keine rechtliche Unterscheidung zwischen Ihnen und Ihrem Unternehmen. Infolgedessen berechtigt Sie die Entscheidung, ein Auto zu finanzieren oder zu kaufen, nicht dazu, die monatlichen Autozahlungskosten von Ihren Bundessteuern abzuziehen.

Selbstständiger

Wenn Sie selbstständig sind und ein Fahrzeug ausschließlich für geschäftliche Zwecke kaufen, gibt es einige Möglichkeiten, einen Teil der Kosten abzuschreiben. Denken Sie daran, dass es wichtig ist, bestimmte Ausgaben, wie z. B. Kilometer, im Auge zu behalten, um in diesem Fall für einen Steuerabzug in Frage zu kommen. Heutzutage ist der beste Weg, um die Kilometerkosten im Auge zu behalten, eine erstklassige Anwendung zur Kilometerverfolgung .

Unabhängig davon, welche Art von Geschäftseinheit Sie aufrechterhalten, wird der IRS Ihre Laufwerke prüfen. Wenn Sie das Auto sowohl geschäftlich als auch privat nutzen, dürfen Sie nur die mit der geschäftlichen Nutzung verbundenen Kosten abziehen. Mit Hilfe von MileIQ können Geschäftsinhaber den Kilometerstand automatisch verfolgen und jede Fahrt mit einem einfachen Wischen als Privat oder Geschäftlich klassifizieren.

Standardfahrleistung und tatsächliche Kosten erklärt

Nachdem Sie nun wissen, wie sich Einzelunternehmen und Selbständigkeit auf die Abschreibung eines Geschäftswagens auswirken, wollen wir untersuchen, wie sich der Standardkilometersatz mit der tatsächlichen Kostenmethode vergleicht.

Der Standardmeilensatz wird vom IRS auf 58 Cent pro Meile zur Verwendung bei Steuerberechnungen festgelegt. Sie können dienstliche Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Betrieb Ihres Fahrzeugs abziehen, wenn Sie den Standardkilometersatz verwenden. (Hinweis: Die Standard-Kilometersätze beinhalten keine Abschreibung auf das Auto Ihres Unternehmens. Um das herauszufinden, müssen Sie die Anzahl der Kilometer für jedes Jahr kennen. Dann: Multiplizieren Sie den Abschreibungsbetrag für jedes Jahr mit der Anzahl der Meilen in diesem Jahr gefahren, und verfolgen Sie alle Ausgaben für regelmäßige Wartung, wie Ölwechsel usw., Fahrzeugkosten für diese Betriebskosten.)

Bei der Berechnung der Abzüge für Kfz-Kosten wird der übliche Kilometersatz verwendet. Allerdings werden die tatsächlichen Ausgaben verwendet, um den Abzug für Geschäftswagenkosten zu berechnen.

Denn das dienstliche Fahren verursacht gewöhnliche und notwendige Kosten für den Betrieb des Fahrzeugs. Tatsächliche Ausgaben werden verwendet, da Sie die tatsächlichen Sätze für die tatsächliche Nutzung Ihres Fahrzeugs verwenden müssen. Wenn Sie die Methode der tatsächlichen Ausgaben verwenden, müssen Sie alle Ihre geschäftsbezogenen Fahrtkosten nachverfolgen, einschließlich des Kaufpreises und der Umsatzsteuer für das Fahrzeug. Versicherungskosten; Wartung und Reparatur; Kennzeichengebühren; Parkgebühren (keine Mautgebühren); Benzin (einschließlich Benzin, das für ein Firmenfahrzeug unter Ihrem persönlichen Namen gekauft wurde); Öl, Filter usw.; Reifen; Tunings. Sie können andere Autokosten wie Abschreibung oder allgemeine Wartung nicht abziehen.

Wie man ein Auto für ein Geschäft abschreibt

Zuerst die offensichtlichen Informationen. Wenn Sie diese Abschreibung nutzen möchten, sollten Sie wissen, dass Sie ein Auto für Ihr Unternehmen benötigen. Da machen die meisten ihren Fehler. Sie kaufen ein Auto für das Geschäft, was zusätzliche Kosten verursacht, und sie nutzen die Abschreibung nicht, weil sie es nicht für ihren Alltag benötigen.

Die zweite Sache, die Sie wissen müssen, ist, dass Sie das Abschreiben eines Geschäftswagens nicht alleine tun können. Sie müssen mit einem Buchhalter darüber sprechen, was Sie mit Ihrem Unternehmen gemacht haben und wie es mit dieser Art der Einkommensteuerabschreibung zusammenhängt. Ein Buchhalter kann Ihnen möglicherweise helfen, wenn Sie sich nicht sicher sind, was die Abschreibung mit sich bringt. Das ist gut zu wissen, besonders wenn Sie zum ersten Mal daran denken, ein Auto für ein Geschäft abzuschreiben.

Drittens sollten Sie herausfinden, wie sehr Sie das Auto für Ihr Unternehmen benötigen. Es ist nicht so, dass Sie nach ein paar Monaten einfach einen brandneuen Mercedes, Lamborghini oder Ferrari bekommen und damit rechnen können, dass Sie ihn als Abschreibung geltend machen können. Wenn Sie bereits ein Auto besitzen, können Sie berechnen, wie viel es Sie kostet, dieses Auto jedes Jahr zu betreiben.

Nachdem Sie die wahren Kosten für den Besitz des Autos ermittelt haben, können Sie den entsprechenden Betrag für Ihre Geschäftsaktivitäten abschreiben. Wenn Ihre Steuerklasse weniger als 25 % beträgt, besteht eine gute Chance, dass sich das Abschreiben eines Autos für Ihr Unternehmen nicht lohnt. Wenn Sie jedoch in einer höheren Klasse sind, könnte es einen guten Grund geben, Ihr Auto abzuschreiben.

Wenn Sie das Auto steuerlich geltend machen, ist es wichtig sicherzustellen, dass Ihre geschäftlichen Aktivitäten nicht zu übertrieben erscheinen für das, wofür Sie das Auto normalerweise verwenden würden. Sie würden nicht wollen, dass jemand vom IRS an Ihre Tür klopft, weil er dachte, Sie wollten Ihre Spesenabrechnung aufblähen.

Möglichkeiten, Ihre Autokosten abzuschreiben

Mit dem IRS können Sie viele verschiedene Arten von Ausgaben steuerlich absetzen, und ein Auto ist da keine Ausnahme. Tatsächlich gibt es viele Möglichkeiten, wie Sie Ihre Autokosten im Laufe des Jahres abschreiben können. In wenigen Schritten können Sie diese Beträge steuerlich als Betriebsausgaben geltend machen! Wenn Sie ein Auto für Arbeitszwecke besitzen oder leasen, folgen Sie unseren Anweisungen, wie Sie das Beste aus diesem magischen Steuerabzug herausholen können.

Der erste Schritt, um zu wissen, wie Sie Autokosten steuerlich absetzen können, besteht darin, die verschiedenen Möglichkeiten zu verstehen, wie Sie diese Transaktion abwickeln können.

1. Die erste und gebräuchlichste Art, Autokosten abzuziehen, ist die Vornahme eines Standardabzugs. Die Abgabenordnung erlaubt es Ihnen, jedes Jahr einen Standardabzug vorzunehmen, unabhängig von der Art Ihrer Einkünfte.

Mit dem Regelabzug können Sie die in der Geschäftswelt üblichen Ausgaben abziehen.

2. Eine zweite Möglichkeit, die Autokosten steuerlich abzusetzen, besteht darin, sie als Geschäftsausgabe geltend zu machen. Diese Vorgehensweise ist bei Selbstständigen deutlich verbreiteter, kann aber von jedem genutzt werden. Mit dieser Methode können Sie alle für Ihr Unternehmen relevanten Autokosten und sogar die weniger relevanten melden.

Diese Methode unterteilt Ihre Ausgaben in zwei Hauptkategorien: diejenigen, die sich auf die Nutzung Ihres privaten Fahrzeugs für geschäftliche Zwecke beziehen, und solche, die dies nicht tun. Wir werden diese Typen in einer Minute durchgehen, aber der erste Schritt besteht darin, zu lernen, wie man Abzüge für jeden geltend macht.

Danach können Sie Ihre dienstlichen Kfz-Kosten pauschal absetzen oder einzeln melden. Sie dürfen auch die Kilometer abziehen, die Sie im Namen Ihres Unternehmens fahren.

3. Eine dritte Möglichkeit, Autokosten steuerlich abzusetzen, ermöglicht es Ihnen, die Kosten über einen längeren Zeitraum abzuziehen. Der IRS erlaubt Ihnen, diese Kosten über sieben Jahre hinweg abzuziehen, unabhängig davon, wie lange Sie das Fahrzeug für geschäftliche Zwecke besessen oder geleast haben.

4. Die wichtigste Möglichkeit für Unternehmen, diese Steuervergünstigung zu nutzen, besteht darin, den Abzug ähnlich wie bei der Abschreibung im ersten Jahr vorzunehmen. Wenn Ihr Fahrzeug weniger wert ist, können Sie den vollen Betrag bis zur Differenzgrenze abziehen.

Zum Beispiel: Wenn Sie 100.000 US-Dollar pro Jahr verdienen und Ihr Fahrzeug 20.000 US-Dollar wert ist; Sie würden einen Abzug von 1.000 $ vornehmen (der geringere der beiden Werte). Dieser Abzug würde jedes Jahr als Teil Ihres Standardabschreibungsplans beim IRS vorgenommen.

Wenn Sie Ihr Auto sowohl für private als auch für geschäftliche Zwecke fahren, müssen Sie den Prozentsatz der für geschäftliche Zwecke gefahrenen Kilometer bei Ihren Steuern angeben. Nach Inanspruchnahme des Kilometerabzugs können Sie dann eventuelle Restaufwendungen im Rahmen einer der anderen oben genannten steuerlichen Abschreibungsmöglichkeiten absetzen. Auf die gleiche Art und Weise können Sie auch beruflich entrichtete Parkgebühren melden.

Wo Sie Ihre Autokosten melden können

Der nächste Schritt, um zu wissen, wie Sie Autokosten steuerlich absetzen können, besteht darin, zu verstehen, wo die Abzüge zu melden sind.

Wenn Sie selbstständig sind oder einen Schedule C haben, müssen Sie diese Ausgaben auf Ihrem Schedule C-Formular unten auf Seite eins angeben. Sie können diese Abzüge vornehmen, nachdem alle Ihre anderen regelmäßigen geschäftlichen Ausgaben gemeldet wurden.

Wenn Sie einen Schedule C haben und bei einem Unternehmen angestellt sind, fällt dieser Abzug unter Ihre sonstigen Ausgaben. Dies befindet sich normalerweise auf Seite eins oder zwei Ihres Formulars 1040.

Wenn Sie bei einem Unternehmen beschäftigt sind, das kein Formular 1040 hat, müssen Sie diese Ausgaben im Abschnitt „Verschiedene Abzüge“ dieses bestimmten Formulars melden. Wenn Sie nicht auf alle Blankoformulare zugreifen können, kann Ihnen ein IRS-Steuerexperte bei diesem Prozess helfen.

Schließlich, wenn Sie nicht in diesen Situationen sind, dann können Sie den gleichen Abzug nutzen, der für alle Ihre Steuern gilt. Dies geschieht, indem Sie den pauschalen Abzug für Ihre dienstlich bedingten Kfz-Kosten vornehmen.