Wie können Sie Ihr IRA verwenden, um in Gold und andere Edelmetalle zu investieren?

Die Börsenniveaus gelten allgemein als schäumend, insbesondere in diesen unsicheren Zeiten. Anleger und IRA-Besitzer könnten befürchten, dass ihre Konten zu stark in Aktien investiert sind. Ist es wirklich ihre Schuld?

Die sichersten Anlagen (CDs, Schatzwechsel und Geldmarktfonds) bieten Zinssätze nahe Null. Es mag einige Personen geben, die daran interessiert sind, IRA-Gelder in Gold oder andere Edelmetalle wie Silber, Platin und Palladium zu investieren.

In diesem Artikel werden wir erörtern, wie IRAs verwendet werden können, um direkt in echte Edelmetallmünzen und -barren und indirekt in Edelmetall-ETFs (börsengehandelte Fonds) und Bergbauaktien zu investieren.

Darüber hinaus erörtern wir das Halten von Edelmetallvermögen in steuerpflichtiger Form. Lass uns anfangen.

IRA-Bestände an Edelmetallen

Es mag den Anschein haben, dass das Internal Revenue Code das Halten von physischen Edelmetallen innerhalb einer IRA nicht genehmigt. Grundsätzlich gilt jede Metall- oder Münzinvestition in eine IRA als Erwerb eines Sammlerstücks.

In diesem Fall wird der Verkauf an den IRA-Eigentümer (das wären Sie) als steuerpflichtige Ausschüttung von der IRA eingestuft, gefolgt von einem Verkauf des Metalls oder der Münze.

Eine allgemeine Regel verbietet es IRAs, in Edelmetalle oder Edelmetallmünzen zu investieren.

Trotz dieser allgemeinen Regel hat unser geliebter Kongress eine wichtige Ausnahme gemacht. Ein Gold-, Silber-, Platin- oder Palladiumbarren, der die geltenden Reinheitsstandards erfüllt, kann in IRAs investiert werden, die die Ausnahme erfüllen.

IRA-Treuhänder oder Verwahrer müssen jedoch die Münzen oder Goldbarren im Gegensatz zu Ihnen als IRA-Eigentümer halten.

Diese Regeln gelten für alle IRAs – traditionell, Roth, SEP und SIMPLE.

Physische IRA-Anlagen in Edelmetalle und Goldbarren

Eine Reihe von Edelmetallmünzen und -barren dürfen IRAs unter der oben genannten Steuergesetz-Ausnahme gehören.

Die American Gold Eagle-Münze; die kanadische Golden Maple Leaf-Münze; die American Silver Eagle-Münze; und die American Platinum Eagle-Münze; sowie Gold-, Silber-, Platin- und Palladiumbarren (Barren), die die geltenden Reinheitsstandards erfüllen.

Ebenso müssen Gold- und Silberbarren mindestens 99,5 % rein sein.

Insgesamt läuft es gut. Eines der größten praktischen Anliegen ist es, einen IRA-Treuhänder zu finden, der bereit ist, eine selbstgesteuerte IRA einzurichten und die Übertragung und Aufbewahrung von Edelmetallanlagen zu erleichtern. Nur wenige Unternehmen fungieren als Treuhänder für Edelmetall-IRAs.

Es scheint, dass keine der großen Maklerfirmen an Bord ist (soweit ich das beurteilen kann).

Zu den bereitwilligen Edelmetall-Treuhändern der IRA gehören die GoldStar Trust Company, die Entrust Group, American Estate & Trust und die New Direction Trust Company. Die Treuhänder von IRAs, die dies wünschen, werden die Lagerung von Edelmetallanlagen veranlassen.

Das Delaware Depository in Wilmington, Delaware, ist eine der wichtigsten Lagerstätten.

Ich persönlich empfehle, bei einem angesehenen Unternehmen namens Regal Assets in Gold zu investieren. Sie können die Rezension von Regal Assets hier lesen.

Bitte beachten Sie: Die oben genannten Treuhänder werden nur zu Informationszwecken ohne Billigung aufgeführt. Eine Internetsuche kann verwendet werden, um Treuhänder zu finden.

IRA-Anlagen durch Edelmetall-ETFs

Für diejenigen, die sich nicht mit den Problemen rund um den physischen Besitz von Edelmetallmünzen oder -barren durch IRAs befassen möchten, ist ein börsengehandelter Fonds (ETF), der den Wert des Edelmetalls verfolgt, eine Option.

Der Erwerb von Anteilen an einem Edelmetall-ETF durch eine IRA wurde früher als Kauf eines Sammlerstücks angesehen.

Gemäß den bundesstaatlichen Einkommensteuervorschriften würde dies als steuerpflichtige Ausschüttung nach den IRA-Regeln gelten. Das ist nicht gut.

Glücklicherweise hatte der IRS erklärt, dass IRAs problemlos Anteile an Edelmetall-ETFs kaufen können, die als Grantor Investment Trusts klassifiziert sind.

Der IRS entschied, dass IRAs durch Private Letter Ruling (PLR) 200732026 in Gold-ETFs investieren könnten. Ein Gold-ETF mit dem beliebtesten war der SPDR Gold Trust GLD, -1,05 %.

Ein Silber-ETF kann von IRAs in PLR 200732027 gekauft werden.

Hier wurde ein beliebter börsengehandelter Silberfonds erwähnt, der iShares Silver Trust SLV, -1,32 %.

Sehen Sie sich die Steuerbestimmungen im Verkaufsprospekt des Fonds an, wenn Sie sich nicht sicher sind, ob ein IRA einen bestimmten Edelmetall-ETF besitzen darf.

Wenn eine seriöse Maklerfirma als IRA-Treuhänder fungiert, wird sie höchstwahrscheinlich nicht zulassen, dass eine IRA Anteile an einem nicht zugelassenen ETF kauft.

IRA-Investitionen durch Edelmetallminenaktien

Eine weitere indirekte Möglichkeit, in Edelmetalle zu investieren, ist der Kauf von Stammaktien von Bergbauunternehmen mit Ihrer IRA.

Das Bundeseinkommensteuergesetz hat mit dieser Idee kein Problem.

Ein gutes Beispiel wäre der Kauf von Aktien der Barrick Gold Corporation GOLD, -0,82 %. Barrick ist eines der weltweit größten Bergbauunternehmen und produziert Gold und Kupfer in 13 Ländern.

Altersbezogene Erwägungen der IRA-Besitzer

Wenn das Rentenalter näher rückt und erreicht wird, wird es aufgrund ihrer Volatilität schwieriger, in Edelmetallanlagen über einen IRA zu investieren.

Wenn ein traditioneller IRA-Besitzer 72 Jahre alt wird, müssen außerdem die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) genommen werden.

Traditionelle IRAs (einschließlich SEP-IRAs und SIMPLE IRAs) müssen über ausreichende Liquidität verfügen, um die RMD-Anforderungen zu erfüllen.

RMDs müssen jedoch nicht von jeder IRA genommen werden. Alles, was Sie tun müssen, ist, im Laufe des Jahres (mindestens) den richtigen Betrag von Ihren Konten abzuheben.

Beispielsweise könnten Sie in Edelmetallbarren in einem IRA investieren, sowie in liquide Vermögenswerte wie öffentlich gehandelte Aktien und Investmentfonds in einem anderen.

Ein Liquiditätskonto könnte verwendet werden, um RMDs zu nehmen, während das Edelmetallkonto unberührt bleibt.

Auf steuerpflichtigen Konten gehaltene Gold- und Bergbauaktien

Personen, die Edelmetall-ETF-Anteile in ihren steuerpflichtigen Maklerkonten besitzen, zahlen 28 % Steuern auf langfristige Kapitalgewinne, nicht den Standardsatz von 20 %.

Was ist der Grund?

Gewinne aus dem Verkauf von Sammlerstücken gelten als steuerpflichtige Gewinne. Im Jahr 2020 unterliegen kurzfristige Gewinne aus dem Verkauf von Edelmetall-ETF-Anteilen, die auf dem Konto einer steuerpflichtigen Maklerfirma einer Einzelperson gehalten werden, einem maximalen Bundessteuersatz von 37 %.

NIIT (Net Investment Income Tax) ist eine gefürchtete Steuer, die sowohl langfristige als auch kurzfristige Gewinne beeinträchtigen kann. Der Staat kann auch Einkommenssteuern erheben.

Für 2020 unterliegen langfristige Gewinne aus dem Verkauf von Bergbauaktien, die auf dem steuerpflichtigen Maklerkonto einer Einzelperson gehalten werden, einem maximalen Bundessteuersatz von 20 %.

Der maximale Bundessteuersatz auf kurzfristige Gewinne aus dem Verkauf von Bergbauaktien, die in Ihrem steuerpflichtigen Maklerkonto gehalten werden, beträgt 2020 37 %.

Langfristige und kurzfristige Gewinne können beide dem NIIT von 3,8 % unterliegen, und es können auch staatliche Einkommenssteuern anfallen.

Nichts hindert Sie daran, Goldbarren, wertvolle Münzen oder Edelmetallbarren in Ihrem Schließfach aufzubewahren. Sie können sie auch in Ihrem Garten vergraben, obwohl ich von dieser Option abraten würde.

Zusammenfassend

Wie Sie sehen, können IRAs auf verschiedene Weise in Gold und andere Edelmetalle investieren. Jede Methode hat Vor- und Nachteile, die Sie abwägen müssen. Steuer- und Anlageberater können Orientierung bieten.

Darüber hinaus können Sie auch Bergbauaktien und Präzisionsmetall-ETFs in steuerpflichtigen Maklerkonten halten. Hier sind die Folgen der Bundeseinkommensteuer.