Was ist der Unterschied zwischen FSA- und HSA-Konten?

Sowohl ein flexibles Ausgabenkonto (FSA) als auch ein Gesundheitssparkonto (HSA) können Einzelpersonen Zugang zu steuerbegünstigten Konten verschaffen, um qualifizierte medizinische Ausgaben zu decken. Es gibt jedoch erhebliche Unterschiede zwischen FSA- und HSA-Konten, einschließlich Beitragsgrenzen, Kontomobilität, Rollover-Grenzen, Steuerpflicht und Qualifikationsanforderungen.

Die Wahl zwischen einem FSA- und einem HSA-Konto kann als Geschäftsinhaber oder als Angestellter eine Herausforderung darstellen, da beide Gesundheitskonten Vor- und Nachteile haben.

Glücklicherweise enthält dieser Leitfaden alles, was Sie über FSA- und HSA-Konten wissen müssen, einschließlich der Unterschiede zwischen ihnen und welche für Sie oder Ihr Unternehmen am besten geeignet sind.

Was ist ein FSA-Konto?

Ein FSA ist ein arbeitgebereigenes Gesundheitsausgabenkonto, das verwendet wird, um einem Mitarbeiter qualifizierte medizinische Ausgaben aus eigener Tasche zu erstatten. FSAs werden durch den Vorsteuerlohn eines Arbeitnehmers finanziert, obwohl Arbeitgeber sich auch für einen Beitrag entscheiden können. Da Arbeitgeber FSAs besitzen, verlieren Mitarbeiter, die das Unternehmen verlassen, ihre FSA und ihre verbleibenden Mittel.

Die FSA-Beitragsgrenze für 2022 beträgt 2.850 USD. Für den Fall, dass ein Mitarbeiter den Großteil seines FSA-Fonds nicht verwendet, können bis zu 570 USD zur Verwendung im nächsten Versicherungsjahr übertragen werden, oder der gesamte Betrag kann zur Verwendung während der Übertragungsfrist von zwei Monaten und 15 Tagen übertragen werden Zeitraum. Jeder Betrag über 570 $ oder jeder Betrag, der nach Ablauf der Nachfrist übrig bleibt, geht an den Arbeitgeber zurück.

Die Vorteile eines FSA-Kontos

• Arbeitgeberbeiträge können die Gesundheitskosten für Arbeitnehmer senken
• Arbeitnehmerbeiträge sind steuerfrei
• Mitarbeiter können jederzeit während des Versicherungszeitraums die volle Erstattung erhalten
• Arbeitgeber sparen Geld bei FICA-Steuern
• Die Mitarbeiter erhalten Finanzinstrumente, um die Gesundheitskosten zu verwalten

Die Nachteile eines FSA-Kontos

• Nicht übertragbares arbeitgebereigenes Konto
• „Use it or lose it“ FSA-Bilanz-Rollover-Limits
• Gelder können nicht angelegt werden

Was ist ein HSA-Konto?

Ein HSA ist ein dreifach steuerbegünstigtes Gesundheitssparkonto, das denjenigen zur Verfügung steht, die von hoch abzugsfähigen Gesundheitsplänen (HDHPs) abgedeckt sind. HSA-Gelder können zur Deckung qualifizierter medizinischer Ausgaben verwendet, investiert oder für die zukünftige Verwendung aufbewahrt werden. HSAs befinden sich in Privatbesitz, sind tragbar und von Änderungen der Beschäftigung nicht betroffen.

Um sich für eine HSA zu qualifizieren, müssen Sie unter einer HDHP versichert sein, daher muss Ihr Selbstbehalt mindestens 1.400 $ für die Selbstversicherung und 2.800 $ für die Familienversicherung betragen. Darüber hinaus dürfen qualifizierte HSA-Bewerber nicht bei Medicare eingeschrieben sein, im vergangenen Jahr als unterhaltsberechtigt geltend gemacht werden und nicht durch verbotene Krankenversicherungspläne abgedeckt sein.

Die Vorteile eines HSA-Kontos

• Anwendbare HSA-Beiträge, Ausschüttungen und Gewinne sind steuerfrei
• In Privatbesitz und unabhängig vom Arbeitgeber tragbar
• Arbeitgeberbeiträge sind vom (steuerpflichtigen) Bruttoeinkommen der Arbeitnehmer ausgeschlossen
• Der Breakeven-Punkt bietet eine Selbstbeteiligung für ein ganzes Jahr
• HSA-Gelder können investiert werden
• Keine Rollover-Limits

Die Nachteile eines HSA-Kontos

• Beschränkt auf Gesundheitspläne mit hohem Selbstbehalt
• Umfangreiche Liste der Qualifikationsanforderungen
• Keine gemeinsamen HSA-Konten mit Ihrem Ehepartner
• Hohe Selbstbehalte können vor Erreichen der Gewinnschwelle finanziell verheerend sein
• 3.650 $ Beitragsgrenze für Selbstversicherung und 7.200 $ für Familienversicherung

Was ist der Unterschied zwischen FSA und HSA?

Die Unterschiede zwischen einem FSA und einem HSA umfassen den Kontobesitz, die Möglichkeit, Gelder zu investieren, Steuervorteile, Rollover-Limits und Qualifikationsanforderungen. HSAs bieten im Allgemeinen mehr Vorteile als FSAs, da ihre Mittel investiert werden können, sie dreifach steuerbegünstigt sind und es keine Rollover-Grenzen gibt. FSAs sind jedoch zugänglicher.

Was ist besser: FSA oder HSA?

In der Debatte zwischen FSA und HSA hängt die bessere Option von Ihren Bedürfnissen ab. Für diejenigen, die ihren Gesundheitsfonds erweitern möchten, nicht an einen einzigen Arbeitgeber gebunden sein möchten und dreifach steuerbegünstigte Leistungen wünschen, sind HSAs besser als FSAs. Für diejenigen, die Geld für ihre Gesundheitskosten beiseite legen möchten – und nur das allein – sind FSAs die bessere Option.

Während es schwieriger ist, sich für HSAs zu qualifizieren, sind sowohl FSAs als auch HSAs mit Risiken verbunden. Mit einem FSA riskieren Mitarbeiter, das Geld, das sie auf das Konto eingezahlt haben, zu verlieren, wenn sie es nicht verwenden oder den Arbeitgeber wechseln. Mit einem HSA riskieren Einzelpersonen, einen hohen Selbstbehalt zahlen zu müssen, wenn sie ihre Beitragsschwelle nicht erreicht haben.

Wählen Sie ein FSA-Konto, wenn…

• Sie haben derzeit einen Krankenversicherungsplan mit niedriger Selbstbeteiligung
• Ihr Arbeitgeber bietet großzügige FSA-Beiträge
• Sie qualifizieren sich nicht für eine HSA
• Ihr Unternehmen möchte von der Rückgabe von FSA-Fonds profitieren

Wählen Sie ein HSA-Konto, wenn…

• Sie wollen investieren und Ihren Gesundheitsfonds vermehren
• Sie wollen das alleinige Eigentum an Ihren Gesundheitskonten
• Sie möchten die Steuervorteile Ihres Gesundheitskontos maximieren
• Sie sind bereit, eine hohe Selbstbeteiligung zu riskieren

Können Sie sowohl eine FSA als auch eine HSA verwenden?

Ja, eine Person kann unter bestimmten Umständen sowohl ein FSA als auch ein HSA haben. Mitarbeiter können zu einem HSA beitragen, solange sie von einem Gesundheitsplan mit hohem Selbstbehalt abgedeckt sind und eine der folgenden Situationen zutrifft:

• Ein Arbeitgeber bietet eine zweckgebundene FSA an, die verwendet werden kann, um Arbeitnehmern bestimmte medizinische Kosten zu erstatten.
• Ein Arbeitgeber bietet eine FSA mit nachträglicher Selbstbeteiligung an, bei der Erstattungen erst erfolgen, wenn die jährliche Mindestselbstbeteiligung gezahlt wurde.
• Der Gesundheits-FSA-Saldo eines Mitarbeiters für das Vorjahr ist null, und der Plan befindet sich in seiner Karenzzeit.

Obwohl es möglich ist, sowohl einen FSA als auch einen HSA zu haben, ist es im Allgemeinen weit weniger kompliziert, sich für das eine oder andere zu entscheiden. Wenn jedoch medizinische Kosten ein Problem darstellen, kann das Vorhandensein und Einzahlen beider Konten innerhalb der gesetzlichen Grenzen die Funktionalität Ihrer Konten erweitern, da Sie möglicherweise Kosten decken können, die normalerweise nicht mit nur einem Plan erstattet werden.

Sollten Unternehmen ihren Mitarbeitern FSAs oder HSAs anbieten?

Ob ein Unternehmen FSAs oder HSAs anbieten sollte, hängt von der angebotenen Krankenversicherung ab. FSAs können unabhängig von den Gesundheitsplanoptionen Ihres Unternehmens angeboten werden. Wenn jedoch die aktuellen Gesundheitsplanoptionen Ihres Unternehmens die Anforderungen für ein HSA, nämlich den hohen Selbstbehalt, nicht erfüllen, sind HSAs funktional nutzlos.

Unternehmen, die entweder HSAs oder FSAs anbieten, sparen Geld und können die Mitarbeiterzufriedenheit verbessern. So können Unternehmen Geld sparen und Mitarbeitern helfen, indem sie FSAs oder HSAs anbieten:

• Reduzierte Prämienkosten für Krankenversicherungen
• Reduzierte FICA-Steuerpflicht
• Bieten Sie Mitarbeitern ein hilfreiches Finanztool
• Ungenutzte FSA-Gelder gehen an den Arbeitgeber zurück
• Arbeitgeber HSA vs FSA Beiträge sind attraktive Vorteile

FSA VS HSA: Das Endergebnis

Unabhängig von Ihrer Haltung in der Debatte zwischen FSA und HSA ist es unbestreitbar, dass beide Optionen für Gesundheitskonten Unternehmen und Mitarbeitern helfen können, die finanziellen Herausforderungen bei der Zahlung von Krankenversicherungsschutz besser zu meistern.

Für die meisten Unternehmen werden FSAs und HSAs helfen, die Kosten zu senken, wobei FSAs Rollover-Fund-Reversion zu dem Mix hinzufügen. Mitarbeiter profitieren jedoch stärker von HSA-Konten, da sie ihr Vermögen vermehren und das Risiko des Verlusts ihrer Sparkonten verringern können.

Für welche Option Sie sich auch entscheiden, Krankenversicherungsoptionen gehören zu den besten Leistungen für Arbeitnehmer. Angesichts der aktuellen Situation in der US-Gesundheitsbranche können die Leistungen der Krankenversicherung einen großen Beitrag zur Verbesserung der Lebensqualität der Mitarbeiter leisten.

Häufig gestellte Fragen zu HSA VS FSA