Was ist eine Cashflow-Prognose? Vorteile, Tipps und Beispiele

Die Cashflow-Prognose ist eine der wichtigsten Aufgaben eines CFOs.

Ihr Unternehmen verlässt sich auf Sie, um sicherzustellen, dass es das ganze Jahr über einen positiven Cashflow hat (d. h. es fließt mehr Geld in das Geschäft als es herausgeht), damit es Gehälter zahlen, Prioritäten finanzieren und seinen finanziellen Verpflichtungen pünktlich und vollständig nachkommen kann.

Unternehmen verwenden häufig Cashflow-Softwarelösungen, um Geschäftsprognosen zu erstellen und finanzielle Ressourcen zu planen. Bevor wir verstehen, wie das funktioniert, lassen Sie uns einen Blick darauf werfen, was Cashflow ist und warum er heute wichtig ist.

Das Ergebnis einer Cashflow-Prognose ist ein Cashflow-Bericht , der angibt, wie viel Geld Sie voraussichtlich über einen bestimmten Zeitraum einnehmen und ausgeben werden. Dies ist ein nützliches Werkzeug, um die beste Vorgehensweise in Geld-, Kapital- und Finanzangelegenheiten zu bestimmen.

Bedeutung der Cashflow-Projektion

Eine genaue Cashflow-Prognose ermöglicht es Unternehmen, ihre zukünftigen Finanzsalden abzuschätzen, katastrophale Liquiditätsengpässe zu vermeiden und die Rendite aus Liquiditätsüberschüssen zu maximieren.

Die genaue Vorhersage Ihres Cashflows ist jedoch eine komplexe Angelegenheit. Ihr Verkaufsteam kann im ersten Quartal einen Umsatz von 3 Millionen abschließen, aber es kann weitere sechs bis zwölf Monate dauern, bis das Unternehmen diese Einnahmen vollständig erzielt. Oder Ihr Unternehmen kann eine strategische Entscheidung treffen, 10 zusätzliche Vertriebsmitarbeiter einzustellen, um Ihren Marktanteil zu vergrößern, aber es kann ein halbes Jahr dauern, die neuen Mitarbeiter einzustellen und zu schulen, und länger, bis sie mit voller Kapazität verkaufen.

In der Zwischenzeit benötigen Sie die Mittel, um ihre Gehälter und Sozialleistungen zu bezahlen. Die Ausgaben können auch variabel sein und Ihrem Cashflow viele Unbekannte hinzufügen. Zum Beispiel kommt der Winter. Wird es dieses Jahr milder oder schwerer? Wie wirkt sich das auf Ihre Heizkosten aus? Wirkt sich eine aktive Hurrikansaison auf die Kosten Ihrer Rohstoffe aus?

Die Unbekannten sind die inhärente Herausforderung bei jeder Art von Prognosen, egal ob Sie ein Unternehmen oder ein kleines Unternehmen sind. Aus diesem Grund ist es für Firmeninhaber unerlässlich, Geschäftsprognosen zu erstellen. Dies schätzt, wie verschiedene natürliche, wirtschaftliche, politische und saisonale Ereignisse vorhersagen, wie viel Bargeld ihr Unternehmen in 12 bis 18 Monaten zur Verfügung haben wird.

Offensichtlich ist das einfach nicht menschlich möglich.

Beispiel für eine Cashflow-Prognose

Die Liquiditätsprognose kann über eine Vielzahl von Zeiträumen erfolgen. Das folgende Beispiel von Taulia veranschaulicht eine einfache Einmonats-Cashflow-Prognose für ein Unternehmen im Januar, wobei der Netto-Cashflow als Differenz zwischen den Gesamtzuflüssen und den Gesamtabflüssen berechnet wird.

So verbessern Sie den Cashflow

Die genaueste Methode zur Prognose des Cashflows Ihres Unternehmens hängt von Ihren Geschäftszielen, den Anforderungen Ihres Managementteams oder Ihrer Investoren und den Informationen ab, die in Ihrem Unternehmen leicht verfügbar sind.

Beispielsweise würde ein Unternehmen, das die Schuldenverpflichtungen wöchentlich überwachen möchte, eine andere Prognosestrategie benötigen als eines, das darauf abzielt, Klarheit über die Covenant-Situationen am Quartalsende zu erlangen. Debt Covenants sind finanzielle Beschränkungen, die ein Kreditgeber einem Unternehmen auferlegt.

Budgetierungs- und Prognosesoftware   ist ein unverzichtbares Werkzeug, wenn Sie Prognosen für die Budgetierung Ihrer Geschäftsaktivitäten erstellen möchten. Darüber hinaus sind unten drei Schritte aufgeführt, die Sie während des gesamten Prozesses beachten sollten.

1. Identifizieren und behandeln Sie die Hauptgründe , warum die meisten Cashflow-Prognosen scheitern
2. Übernehmen Sie Best Practices für die Prognose des Cashflows, einschließlich der Prognose auf monatlicher Basis
3. Ersetzen Sie tabellenbasierte Prognosen durch ein automatisiertes Tool mit integrierter Intelligenz.

Vorteile der Cashflow-Prognose

Neben der Sicherstellung, dass ein Unternehmen Liquiditätsengpässe vermeidet und einen Gewinn aus Liquiditätsüberschüssen erzielt, hilft die Cashflow-Prognose Unternehmen auch auf folgende Weise erfolgreich zu sein:

• Unternehmen bei der schnelleren Schuldentilgung unterstützen. Die Rückzahlung von Schulden kann erhebliche Barausgaben erfordern, die budgetiert werden müssen. Unternehmen mit Schulden können Cashflow-Prognosen verwenden, um sicherzustellen, dass sie über genügend Bargeld verfügen, um die erforderlichen Zahlungen (sowie Zinsen auf die Schulden) pünktlich zu leisten.
• Sicherstellen, dass Unternehmen Schuldenverpflichtungen einhalten, für die sie haftbar gemacht werden können. Um sicherzustellen, dass ein Unternehmen finanziell stabil genug ist, um seine Schulden pünktlich zu begleichen, verlangen beispielsweise bestimmte Kreditgeber, dass es bestimmte Liquiditätsbestände einhält. Eine Cashflow-Prognose kann Unternehmen dabei helfen, potenzielle Cashflow-Probleme zu identifizieren, die zu einer Vertragsverletzung führen könnten, die sie zu einer sofortigen vollständigen Rückzahlung ihrer Darlehensschulden zwingen könnte.
• Damit sich Unternehmen vorhersehbarer entwickeln können. Wenn ein Unternehmen durch Investitionen expandiert, geschieht dies oft auf Kosten des Cashflows. Cashflow-Prognosen erleichtern es Unternehmen zwar, ihre Liquiditätsüberschüsse zu planen, sie machen es aber auch einfacher, eine Wachstumsstrategie auf vorhersehbarere Weise umzusetzen.

Warum Cashflow-Prognosen scheitern

Die Prognose von Barmitteln kann sich wie eine Übung in Sinnlosigkeit anfühlen, weshalb viele CFOs uns sagen, dass dies eine ihrer größten organisatorischen Herausforderungen ist. Die meisten Ungenauigkeiten haben eine von drei Hauptursachen : schlechte Ressourcen, mangelnde Kommunikation und das Fehlen einer einzigen Prognosemethode. Lassen Sie uns unten in jedes eintauchen.

1. Schlechte Ressourcen

Robuste Daten sind für genaue Prognosen unerlässlich, aber Sie benötigen die richtigen Tools und Ressourcen, um sie zu verwalten und zu überwachen. Wenn Sie immer noch Tools wie Excel verwenden, um Ihren Cashflow zu überwachen, ist die Prognose unendlich viel schwieriger.

Zu Beginn werden die Daten manuell eingegeben, was bedeutet, dass es fehleranfällig ist. Darüber hinaus ist es schwierig, die Komplexität der Buchung von Einnahmen und der Art und Weise, wie Ausgaben durch ein Budget fließen, in einer Tabelle darzustellen. Es führt kein Weg daran vorbei: Tabellenkalkulationen werden Ihre Cashflow-Prognose ins Wanken bringen.

Ressourcen gelten auch für Menschen. Mitarbeiter haben möglicherweise nicht die Zeit für eine genaue Datenerfassung und -analyse. Beispielsweise kann Ihnen das Marketing den Messeplan und die voraussichtlichen Ausgaben mitteilen, aber für im dritten Quartal geplante Shows müssen möglicherweise im zweiten Quartal vollständig bezahlt werden.

Offensichtlich hat dies einen großen Einfluss auf die Genauigkeit Ihrer Prognose und prädiktiven Analyse. Sie können diese Variationen in Berichten angehen, indem Sie Standardsysteme erstellen und definieren, wie Ausgaben und zukünftige Barmittel prognostiziert werden.

Je standardisierter Ihre Systeme sind, desto genauer sind Ihre Cashflow-Prognosen und desto weniger Zeit ist für alle erforderlich!

2. Mangel an Kommunikation

Ungenaue Cashflow-Prognosen sind oft das Ergebnis einer schlechten Kommunikation zwischen den Geschäftsbereichen. Jede Abteilung kann ihr eigenes System zum Sammeln und Vorhersagen von Cashflows haben, die jeweils zu völlig unterschiedlichen Ergebnissen führen können.

Die Eliminierung von Silos zwischen den Beteiligten wird zu besseren Ergebnissen führen. Es stellt auch sicher, dass alle Entscheidungsträger ihre Anliegen und Stimmen hören.

Projektmanagement-Softwareplattformen leisten einen großen Beitrag zur Beseitigung dieser Silos, indem sie Daten aus mehreren Abteilungen in Echtzeit aufnehmen und rationalisieren, um eine gemeinsame Wahrheit zu schaffen und darzustellen.

3. Keine einheitliche Prognosemethode

Eine häufige Herausforderung für genaue Cashflow-Prognosen ist das Fehlen eines Standardsystems oder einer Standardmethode, die im gesamten Unternehmen verwendet werden.

Dies gilt nicht nur für die Datenanalyse, sondern auch für die Datenerfassung und -berichterstattung. Viele Organisationen weisen keine Person oder Abteilung als Eigentümer des Prozesses zu. Durch die Ernennung einer bestimmten Gruppe zur Einrichtung eines Standardsystems für Cashflow-Prognosen wird die zukünftige Genauigkeit sichergestellt.

Tipps, um Ihr Board zu beeindrucken

Nehmen wir an, Sie haben Ihre Ressourcen aufgerüstet, alle Silos beseitigt und ein Team zur Implementierung einer Standardmethodik zusammengestellt. Was sind die nächsten Schritte, die Sie unternehmen können, um die Genauigkeit zu erhöhen und negative Cashflows zu begrenzen – und gleichzeitig Ihren Vorstand zu beeindrucken? Nachfolgend finden Sie 4 Tipps, die Sie dafür beachten können.

1. Saisonabhängigkeit einplanen

Die meisten Unternehmen erleben Saisonalität in ihrem Kassenbestand, egal ob ein Anstieg der Heizkosten oder ein Ansturm auf Verkäufe während der Weihnachtseinkaufssaison. Es ist wichtig, diese Ebbe und Flut in den Griff zu bekommen. Untersuchen Sie Berichte aus früheren Jahren, um vorhersehbare Cashflow-Schwankungen zu identifizieren, die sich über ein ganzes Jahr erstrecken, nicht nur über ein Quartal. Diese Informationen können bei der Budgetplanung und Prognose für das kommende Jahr von entscheidender Bedeutung sein.

2. Bewerten Sie fixe und variable Kosten

Bewerten Sie diese Kosten alle sechs bis zwölf Monate. Einige dieser variablen Ausgaben können durch Neuverhandlungen eines Vertrags oder geringfügige Anpassungen des Budgets reduziert werden. Diese potenziellen Einsparungen können sich insgesamt positiv auf den monatlichen oder vierteljährlichen Cashflow auswirken, insbesondere in Zeiten des Abschwungs.

3. Planen Sie mehrere Szenarien ein

Die Szenarioplanung ist für eine genaue Cashflow-Prognose absolut unerlässlich. Es wird immer Überraschungen geben, die Ihren Plan und Ihre Prognosen unsicher machen. Die Szenarioplanung ist der beste Weg, um diese Unsicherheit zu mindern, und eine einfache Möglichkeit, Standardänderungen an Ihren wichtigsten Geschäftstreibern zu testen.

Ihr Unternehmen hat sich beispielsweise ein Umsatzziel für die nächsten 12 Monate gesetzt. Sie können Ihre aktuelle Verkaufsprognose nehmen und projizieren, wie sich 10 Prozent mehr Verkäufe und 10 Prozent weniger Verkäufe auf Ihren Cashflow auswirken. Die Präsentation mehrerer Szenarien auf Ihrem Board wird sie sicherlich beeindrucken.

4. Wechseln Sie zu einer fortlaufenden Prognose

Regelmäßig neu prognostizieren. Prognosen sind Ihre besten Vermutungen darüber, was vor Ihnen liegt. Die Vorhersage unvorhergesehener Trends und Chancen 12 bis 18 Monate im Voraus ist im besten Fall schwierig und nahezu unmöglich, wenn der Markt oder Ihre Branche Unsicherheit oder Volatilität erlebt. Aus diesem Grund sind rollierende Prognosen der beste Weg, um die Genauigkeit Ihrer Cashflow-Prognosen zu steigern.

Eine rollierende Finanzprognose ermöglicht es Ihnen, im Laufe des Jahres zu prognostizieren, um Trends zu berücksichtigen, die sich auf wichtige Geschäftsfaktoren auswirken. Typischerweise prognostizieren Unternehmen mit einer vierteljährlich rollierenden Prognose etwa vier bis sechs Quartale im Voraus, unabhängig vom Kalenderdatum oder Jahr.

Warum Tabellenkalkulationen Prognosen behindern

Viele Unternehmen verlassen sich auf Excel, um ihre Prognosen zu erstellen, aber dieser Ansatz birgt inhärente Herausforderungen, beginnend mit der nahezu Unmöglichkeit, die Komplexität einer Geschäftsstruktur in einer Tabelle darzustellen.

Finanzteams neigen dazu, einen Geschäftsplan auf mehreren Blättern zu erstellen und sie mit komplexen Makros und Formeln zusammenzufügen, die oft kaputt gehen.

Abgesehen von manueller Arbeit schränkt dieser Ansatz den strategischen Wert einer Prognose ein. Die manuelle Eingabe und Bearbeitung von Daten in einer Tabellenkalkulation bedeutet, dass Ihre Prognose im Wesentlichen eine statische Momentaufnahme ist. Mit dem Geschäftstempo Schritt zu halten, wird selbst den erfahrensten Power-Usern schwer fallen.

Noch besorgniserregender ist, dass eine rollierende Prognose der beste Weg ist, Cashflow-Probleme im Auge zu behalten und Abweichungen von Ihren Cashflow-Prognosen so früh wie möglich zu erkennen. Je früher Sie ein potenzielles Problem identifizieren, desto früher können Sie es Ihrem Management und Vorstand vortragen, damit sie einen Notfallplan verabschieden können.

Sie möchten nicht in der Lage sein, dem Vorstand zu sagen, dass das Unternehmen einen kurzfristigen Kredit aufnehmen muss, um die Gehaltsabrechnung zu machen!

Verbesserte Genauigkeit durch intelligente Prognosen

Wie setzen Sie all diese Vorschläge tatsächlich um? Es ist schwer genug, ein Jahresbudget aufzustellen. Wie fügen Sie rollierende Prognosen zu Ihrer To-do-Liste hinzu?

Es gibt zahlreiche Plattformen, die für das Finanzteam entwickelt wurden und auf den Markt gekommen sind. Wenn Sie eines davon übernehmen, können Sie die Genauigkeit Ihrer Cashflow-Prognosen verbessern und Ihren Vorstand beeindrucken. Dies wird als Übernahme einer intelligenten Prognose bezeichnet.

Intelligente Prognosen bieten weit mehr als eine Momentaufnahme des Geschäfts. Es kombiniert vergangene und aktuelle Finanzinformationen mit Ihren Annahmen über bevorstehende wirtschaftliche Bedingungen, sodass Sie die zukünftige Gesundheit Ihres Unternehmens vorhersagen können. Es wird Ihnen auch ermöglichen, Ihrem Führungsteam präzise, ​​datengesteuerte Erkenntnisse zur Verfügung zu stellen, um seine Entscheidungsfindung zu leiten.

Wie alle robusten Projektmanagementplattformen fungieren intelligente Prognoselösungen als zentrales Datenrepository, mit dem Sie diese Daten aufschlüsseln können, um die Kräfte zu verstehen, die die finanzielle Gesundheit vorantreiben, und Kurskorrekturen vorzunehmen.

Nehmen wir zum Beispiel an, dass der Gesamtumsatz niedriger ist als prognostiziert, was bedeutet, dass Sie Ihrem Vorstand erklären müssen, warum dies der Fall ist. Sie können die Verkaufsdaten aufschlüsseln, die Region oder das Verkaufsbüro lokalisieren, die zu kurz kommen, und dann tiefer nach den möglichen Ursachen suchen.

Es kann sein, dass in einer Region wichtiges Verkaufspersonal abgebaut wurde und dass der Ersatz immer noch ansteigt. Mit diesem Einblick, der rund um die Uhr verfügbar ist, können Sie beurteilen, ob Probleme zu gegebener Zeit gelöst werden oder ob bestimmte Maßnahmen erforderlich sind, um die Dinge wieder in Gang zu bringen.

Keine düsteren Prognosen mehr

Intelligente Prognosen ermöglichen es Ihnen, Ihre Cashflow-Prognosen sicherer zu machen, da Ihre Annahmen durch Daten gestützt werden. Diese zugrunde liegenden Daten werden sich wahrscheinlich im Laufe der Zeit ändern, aber das ist in Ordnung. Alle Vorstände wissen, dass das Geschäft dynamisch ist, und Ihre Fähigkeit, ihnen schnell und einfach mitzuteilen, warum sich Ihre Cashflow-Prognose entwickelt hat, wird sie sicherlich beeindrucken.

Der Einsatz intelligenter Prognoselösungen hilft Ihnen, neben der Identifizierung und Behebung der Hauptgründe, warum die meisten Cashflow-Prognosen fehlschlagen, und regelmäßiger Neuprognosen, Ihren zukünftigen Cashflow besser vorherzusagen und im Gegenzug Ihren Vorstand zu beeindrucken.

Bargeld ist der Treibstoff für Ihr Unternehmen. Erfahren Sie, wie Ihr Unternehmen das ganze Jahr über einen positiven Cashflow haben kann !

Dieser Artikel wurde ursprünglich im Jahr 2019 veröffentlicht. Der Inhalt wurde mit neuen Informationen aktualisiert.