Der vollständige Leitfaden zu den Steuern und Lohnsteuern des Bundesstaates Arizona

Die staatlichen Steuern in Arizona reichen von staatlichen Einkommenssteuern bis hin zu Luxusverkaufssteuern. Für Geschäftsinhaber in Arizona kann es schwierig sein, Steuern zu steuern, da verschiedene Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern zu berücksichtigen sind, sowie Anforderungen für die Geschäftslizenzierung im gesamten Bundesstaat.

Glücklicherweise ist das Bezahlen und Einreichen Ihrer Geschäftssteuern in Arizona nicht allzu kompliziert, sobald Sie die Grundlagen verstanden haben. Dieser Leitfaden erklärt alles, was Sie über die Steuern des Bundesstaates Arizona für Unternehmen wissen müssen, einschließlich eines tiefen Einblicks in die Lohnsteuern von Arizona und deren Berechnung.

Hat Arizona eine staatliche Einkommenssteuer?

Arizona erhebt eine Körperschaftsteuer und eine Einkommensteuer für Einzelpersonen. Der Einkommenssteuersatz von Arizona liegt zwischen 2,59 % und 4,5 %, basierend auf der progressiven Steuermethode des Staates.

Der Körperschaftsteuersatz von Arizona für das Steuerjahr 2021 beträgt 4,9 % des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens oder 50 US-Dollar, je nachdem, welcher Betrag höher ist.

Bundes- und Landeslohnsteuern in Arizona

Unternehmen in Arizona müssen Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern zahlen, einschließlich FICA, Arbeitslosenversicherung, Einkommenssteuern, Verkaufssteuern, Gebrauchssteuern, Luxussteuern und mehr.

Lesen Sie weiter, um einen detaillierten Einblick in die Bundes- und Landeslohnsteuern von Arizona zu erhalten.

Arizona Einkommenssteuer

Das persönliche Einkommen von Arizona liegt zwischen 2,59 % und 4,5 %, abhängig von Ihrem Einkommen, Familienstand und Steuerbefreiungsstatus. Hier ist ein Blick auf die persönlichen Einkommenssteuerklassen von Arizona, basierend auf dem Bruttoeinkommen und dem Anmeldestatus:

Single

• 0 $ bis 26.500 $: 2,59 %
• 26.501 $-53.000 $: 3,34 %
• 53.001-159.000 $: 4,17 %
• $159.001 und mehr: 4,5 %

Verheiratet

• 0 $ bis 53.000 $: 2,59 %
• 53.001-106.000 $: 3,34 %
• 106.001 $-318.000 $: 4,24 %
• $318.001 und mehr: 4,5 %

Einzelunternehmer müssen ihr Einkommen in ihren individuellen Einkommensteuererklärungen angeben und das ganze Jahr über geschätzte Steuern zahlen, wenn sie erwarten, jährlich 75.000 USD oder mehr zu verdienen.

Denken Sie daran, dass die Einkommenssteuern von Arizona zusätzlich zu den Bundeseinkommenssteuern gezahlt werden müssen, die je nach Steuerklasse zwischen 10 % und 37 % liegen.

Körperschaftssteuern in Arizona

Arizonas Körperschaftssteuersatz beträgt derzeit 4,9 % des steuerpflichtigen Einkommens eines Unternehmens oder 50 US-Dollar, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Arizona erlaubt es einzelnen Steuerzahlern, Einkünfte aus Kleinunternehmen in einer separaten Erklärung zu einem pauschalen Steuersatz von 3 % anzugeben.

Leider hat Arizona zum Zeitpunkt des Verfassens dieses Artikels seine Steuersätze für 2022 noch nicht festgelegt, sodass unklar ist, ob die Methode zur Einreichung der Einkommensteuer für kleine Unternehmen (SBI) Ihrem Unternehmen Geld sparen wird.

Partnerschaften oder Unternehmen, die in Arizona Geschäfte tätigen, müssen das Arizona-Formular 165 einreichen, um Einkommen zu melden, die der Einkommenssteuer des Staates unterliegen.

Wenn Ihr Unternehmen im vorangegangenen Steuerjahr mehr als 1.000 US-Dollar an Einkommenssteuern geschuldet hat, müssen Sie geschätzte Steuerzahlungen leisten. Wenn Sie davon ausgehen, dass Ihr Unternehmen Körperschaftssteuern in Höhe von mehr als 500 US-Dollar besitzt, müssen Sie elektronisch bezahlen oder eine Strafgebühr von 5 % zahlen, um Ihre Steuern auf andere Weise zu zahlen.

FICA-Steuern

Das Federal Insurance Contributions Act (FICA) hat FICA-Steuern eingeführt, die Sozialversicherungs- und Medicare-Programme finanzieren.

Die Sozialversicherung wird sowohl für Arbeitnehmer als auch für Arbeitgeber mit 6,2 % besteuert, was insgesamt 12,4 % entspricht. Arbeitgeber sind verpflichtet, 6,2 % des Bruttoeinkommens eines Arbeitnehmers pro Zahlungsperiode einzubehalten und ihren Anteil an Sozialversicherungssteuern zu zahlen.

Die Medicare-Steuer wird auch zwischen Arbeitgebern und Arbeitnehmern geteilt, wobei jede Einheit 1,45 % für insgesamt 2,9 % schuldet. Alle Personen, die 200.000 USD oder mehr verdienen, unterliegen einer zusätzlichen Medicare-Steuer von 0,9 %, unabhängig vom Anmeldestatus.

Arbeitslosenversicherung Steuer

Unternehmen in Arizona müssen auf Bundes- und Landesebene Arbeitslosenversicherungssteuern zahlen. Auf Bundesebene sind das Bundesarbeitslosensteuergesetz oder die FUTA-Steuern auf 6 % der ersten 7.000 US-Dollar festgelegt, die Sie einem Mitarbeiter zahlen.

Auf bundesstaatlicher Ebene verwendet Arizona ein Reservequotensystem zur Erhebung der staatlichen Arbeitslosenversicherungssteuer, beginnend bei 2 % für die ersten zwei Jahre. Danach ändert sich Ihr Steuersatz auf 0,08 % bis 20,96 %, abhängig von der Höhe der von Ihnen gezahlten Steuern, der Höhe der Arbeitslosengelder, die Ihr Unternehmen an ehemalige Mitarbeiter ausgezahlt hat, und Ihrer durchschnittlichen jährlichen steuerpflichtigen Lohnsumme.

Arizona Umsatzsteuer

Arizona erhebt keine traditionelle Umsatzsteuer, aber Unternehmen übernehmen häufig die 5,6-prozentige Transaction Privilege Tax (TPT) des Bundesstaates als Umsatzsteuer, um die Auslagen zu reduzieren. Die staatliche TPT ist eine Steuer auf das Privileg, in Arizona Geschäfte zu machen.

Wenn Ihr Unternehmen Produkte oder Dienstleistungen verkauft, die möglicherweise der TPT-Steuer von Arizona unterliegen, müssen Sie beim Arizona Department of Revenue (ADOR) eine Lizenz beantragen. Abhängig von der Stadt, in der Ihr Unternehmen tätig ist, müssen Sie möglicherweise auch Gewerbe- und Berufserlaubnisse auf lokaler Ebene beantragen.

Unternehmen mit mehreren Standorten können eine einzige konsolidierte Lizenz beantragen, in der alle Standorte vertreten sind, oder sie können jeden Standort einzeln lizenzieren.

Ihr Unternehmen unterliegt möglicherweise zusätzlichen Steuern auf lokaler Ebene, je nachdem, wo sich Ihr Unternehmen in Arizona befindet und welche Art von Geschäftstätigkeit Sie ausüben. Sie können die TPT- und andere Steuersatztabellen von ADOR auf dem neuesten Stand einsehen Verbrauchsteuersätze auf Bezirksebene und TPT-Steuersätze auf Bundesstaatsebene.

Arizona-Gebrauchssteuer

Die Gebrauchssteuer von Arizona ist auf 5,6 % festgelegt und gilt für Unternehmen außerhalb des Bundesstaates, die in Arizona tätig sind. Ihr Unternehmen gilt im Allgemeinen als in Arizona tätig, wenn es eine physische Präsenz im Bundesstaat unterhält, z. B. einen Bürostandort oder ein Lagerhaus.

Luxussteuern in Arizona

Unternehmen, die Luxusgüter wie Spirituosen, Bier, Tabak, Zigaretten und Zigarren verkaufen, herstellen oder kaufen, müssen möglicherweise die Luxussteuer von Arizona entrichten. Die Luxussteuersätze hängen von der Menge oder Menge, dem Verkaufspreis, dem Alkoholgehalt und davon ab, ob der Artikel für Einzelhandelszwecke hergestellt wurde.

Die Arizona State Legislature führt eine aktualisierte Liste von Luxusgütern und Steuersätzen in Arizona. Sie können die Liste überprüfen, um festzustellen, ob Ihr Unternehmen der Luxusgütersteuer unterliegt.

Grundsteuern in Arizona

Unternehmen müssen in Arizona Grundsteuern zahlen. Unternehmen müssen ein Formular zur Erklärung des Unternehmenseigentums einreichen, das vom County Assessor des Countys, in dem sich das Unternehmen befindet, erhältlich ist. Da die Grundsteuern je nach Standort unterschiedlich sind, müssen Sie sich an das Assessor's Office Ihres Bezirks wenden, um weitere Informationen zu Steuersätzen und Anweisungen zur Berichterstattung zu erhalten.

Steuerausschlüsse und -befreiungen des Bundesstaates Arizona

Die überarbeiteten Statuten von Arizona beschreiben die verschiedenen Steuerbefreiungen für Unternehmen in allen Sektoren. Gemäß den geltenden Gesetzen können berechtigte Unternehmen von den folgenden Steuern in Arizona befreit werden:

• Grundsteuern
• TPT-Steuern
• Gemeindesteuern
• Steuern verwenden
• Kraftstoffsteuern
• Luxussteuern

Wenden Sie sich an einen Steuerexperten, der mit den Unternehmenssteuergesetzen von Arizona vertraut ist, um herauszufinden, ob Ihr Unternehmen Anspruch auf eine oder mehrere dieser Steuerbefreiungen hat. Darüber hinaus können Sie die überarbeiteten Steuergesetze von Arizona für eine ausführliche Erläuterung der Befreiungen von der Gewerbesteuer im Bundesstaat einsehen.

In Bezug auf Lohnsteuern dürfen Unternehmen keine Einkommenssteuern in Arizona von Löhnen einbehalten, die an Folgendes gezahlt werden:

• Nichtansässige Mitarbeiter öffentlicher Beförderer
• Hauswirtschaftliche Dienstleistungen in einem Privathaushalt
• Gelegenheitsarbeit
• Teilzeit- oder Saisonangestellte, deren Arbeit auf das Pflanzen, Kultivieren, Ernten oder Verpacken von landwirtschaftlichen Saisonfrüchten beschränkt ist (mit Ausnahme derjenigen, deren Aufgabe hauptsächlich darin besteht, mechanisch angetriebene Geräte dafür zu bedienen)
• Nicht ansässige Mitarbeiter von Unternehmen außerhalb des Bundesstaates
• Nicht ansässige Arbeitnehmer, die sich weniger als 60 Tage pro Kalenderjahr zur Arbeit im Staat aufhalten
• Gebietsfremde im Bundesstaat, die nach einer erklärten Katastrophe vorübergehend Notfallwiederherstellungsdienste erbringen
• Ausländer, die an Filmproduktionen beteiligt sind (vorausgesetzt, der Arbeitgeber hat einen Steuerbefreiungsstatus beantragt und gewährt)

Weitere Informationen zu Lohnsteuerbefreiungen in Arizona finden Sie auf der Seite zur Quellensteuer in Arizona.

Einzelne Steuerzahler in Arizona haben möglicherweise Anspruch auf Steuerbefreiungen, wenn der Steuerzahler oder sein Ehepartner blind oder über 65 Jahre alt ist.

Darüber hinaus können einzelne Steuerzahler Anspruch auf Steuerbefreiungen haben, wenn sie Angehörige ab 65 Jahren beanspruchen und ansonsten keinen Anspruch auf eine Gutschrift für Unterhaltsberechtigte geltend machen.

Allerdings gibt es ganz bestimmte Voraussetzungen bezüglich Krankheitskosten, Pflegekosten, Wohnsituation und mehr, die ein Steuerpflichtiger erfüllen muss, bevor er diesen Befreiungsstatus in Anspruch nehmen kann.

Weitere Informationen zu Befreiungen für einzelne Steuerzahler in Arizona finden Sie in der Liste der Abzugs- und Befreiungen von Arizona für einzelne Steuerzahler.

Arbeitsgesetze von Arizona und andere HR-Anforderungen

Als Arbeitgeber in Arizona muss sich Ihr Unternehmen an staatliche, bundesstaatliche und lokale Arbeitsgesetze und Personalanforderungen halten, einschließlich Richtlinien zu Mindestlöhnen, PTO, Arbeitnehmerentschädigung, Kinderarbeit und mehr.

Lesen Sie weiter, um weitere Informationen zu den Arbeitsgesetzen und Anforderungen der Personalabteilung in Arizona zu erhalten.

Arizona Mindestlohn

Der Mindestlohn in Arizona beträgt 12,80 $ pro Stunde, mit jährlichen Anpassungen basierend auf der Inflation und den Lebenshaltungskosten. Andere Städte des Bundesstaates haben jedoch höhere Mindestlöhne eingeführt, darunter Tucsons Anfangslohn von 13 US-Dollar pro Stunde, der jährlich steigen soll.

Arizona Arbeitslosensteuer

Die Arbeitslosensteuersätze in Arizona reichen von 0,08 % bis 20,93 % der ersten 7.000 US-Dollar, die Sie einem Mitarbeiter zahlen, abhängig von der Verhältnisgruppe Ihres Unternehmens.

Neue Arbeitgeber in Arizona unterliegen in den ersten zwei Jahren ihrer Tätigkeit einer staatlichen Arbeitslosenversicherungssteuer von 2 %.

Nach Ablauf der zwei Jahre wird die Arbeitslosenversicherungssteuer entsprechend der Verhältnisgruppe Ihres Unternehmens angepasst.

Berichterstattung über Neueinstellungen in Arizona

Arbeitgeber in Arizona sind nach Bundes- und Landesgesetz verpflichtet, neu eingestellte und wieder eingestellte Mitarbeiter dem Arizona New Hire Reporting Center zu melden. Einstellungsberichte müssen innerhalb von 20 Tagen nach dem Einstellungsdatum des Mitarbeiters eingereicht werden.

Kinderarbeitsgesetze von Arizona

Jeder Angestellte oder Arbeiter in Arizona, der jünger als 18 Jahre ist, unterliegt den lokalen, staatlichen und bundesstaatlichen Gesetzen zur Kinderarbeit. Die Kinderarbeitsgesetze von Arizona sind komplex, aber im Allgemeinen darauf ausgelegt, minderjährige Arbeitnehmer vor gefährlichen Situationen zu bewahren.

Darüber hinaus schränken die Arbeitsgesetze von Arizona die Arbeitszeiten für Personen unter 16 Jahren ein. Wenn am nächsten Tag Schule ist, dürfen Mitarbeiter unter 16 Jahren nicht vor 6:00 Uhr und nach 21:30 Uhr arbeiten. Diese Grenze gilt bis 23:00 Uhr, wenn am nächsten Tag keine Schule ist.

Während der Schulzeit dürfen die Mitarbeiter nicht mehr als drei Stunden pro Schultag oder acht Stunden am Wochenende arbeiten, um insgesamt 18 Stunden pro Arbeitswoche nicht zu überschreiten.

Arbeitnehmer unter 16 Jahren dürfen in Arizona keine Berufe ausüben, die mit Folgendem zusammenhängen oder die Folgendes erfordern:

• Herstellung, Verarbeitung oder Lagerung
• Gewerbliche Wäsche oder chemische Reinigung
• Konstruktion
• Aktivitäten im Zusammenhang mit der Landwirtschaft
• Aktivitäten, die eine Arbeit von fünf Fuß oder mehr über dem Boden erfordern

Darüber hinaus ist es Mitarbeitern unter 16 Jahren, die in der Benzin- oder Lebensmittelindustrie arbeiten, strengstens untersagt, an Folgendem teilzunehmen:

• Die Wartung und Reparatur von Geräten
• Koch- oder Backberufe
• Die Zubereitung von Fleisch für den Verkauf
• Der Betrieb von kraftbetriebenen Allesschneidern, Häckslern, Schneidemaschinen und Mühlen

Arizona-Mitarbeitern unter 18 Jahren ist es nicht gestattet, an Berufen teilzunehmen, die mit Folgendem zusammenhängen oder dies erfordern:

• Die Herstellung oder Lagerung von Sprengstoffen
• Fahren oder Dienst als externe Helfer auf Kraftfahrzeugen
• Bergbau oder Steinbrüche
• Protokollierung oder Mühlen
• Schiffbruch, Schiffbruch oder Abriss
• Überdachung
• Aushub- oder Tunnelbauarbeiten
• Exposition gegenüber radioaktiven Stoffen oder ionisierender Strahlung
• Herstellung von feuerfesten Kieselsäure- oder Lehmbauprodukten
• Bedienen von kraftbetriebenen Hebezeugen, Gabelstaplern, Aufzügen, Kränen oder Bohrtürmen
• Bedienen von kraftbetriebenen Metallbearbeitungs-, Umform-, Stanz- oder Schermaschinen
• Bedienen von kraftbetriebenen Maschinen zum Schlachten, Verpacken, Verarbeiten oder Verarbeiten von Fleisch
• Bedienen von kraftbetriebenen Backmaschinen
• Bedienen von kraftbetriebenen Sägen
• Bedienen von kraftbetriebenen Holzbearbeitungsmaschinen
• Bedienen von kraftbetriebenen Maschinen für Papierprodukte

Arizona Richtlinie für bezahlten Krankenurlaub

Das Gesetz über faire Löhne und gesunde Familien besagt, dass Arbeitnehmer in Arizona bezahlte Krankentage zu einem Satz von einer Stunde pro 30 Arbeitsstunden verdienen und ansammeln können. Beschäftigte können bis zu 24 Stunden bezahlte Krankheitszeit anrechnen, wenn das Unternehmen weniger als 15 Mitarbeiter beschäftigt, oder bis zu 40 Stunden für Unternehmen mit mehr als 15 Mitarbeitern.

Arbeitgeber können von neu eingestellten Arbeitnehmern verlangen, dass sie 90 Tage nach ihrem Einstellungsdatum warten müssen, bevor sie mit dem Sammeln von bezahlter Krankheitszeit beginnen können.

Den Arbeitgebern steht es jedoch frei, die Ansparbeträge zu erhöhen und die Nutzungsbeschränkungen zu verringern, sofern sie die vom Staat festgelegten Mindestbeträge einhalten.

Zahltaggesetze von Arizona

Die Zahltaggesetze von Arizona verlangen, dass Mitarbeiter an zwei oder mehr Tagen im Monat bezahlt werden, nie mehr als 16 Tage auseinander.

Wird ein Mitarbeiter entlassen, muss der letzte Lohn innerhalb von sieben Werktagen oder bis zum Ende der nächsten regulären Entgeltperiode gezahlt werden, je nachdem, was zuerst eintritt.

Kündigt ein Arbeitnehmer, muss der letzte Lohn am nächsten regulären Zahltag für den Lohnzeitraum ausbezahlt werden und kann per Post gezahlt werden.

Berufsunfähigkeitsversicherung in Arizona

Arizona verlangt keine Berufsunfähigkeitsversicherung auf Bundesstaatsebene und betrachtet sie als freiwillige Arbeitnehmerleistung, für die sich neue Mitarbeiter während des Onboarding-Prozesses oder der Open Enrollment anmelden können.

Arbeitnehmerentschädigung in Arizona

Arizona verwendet ein „No-Fault“-Arbeitnehmerentschädigungsprogramm, bei dem verletzte Mitarbeiter unabhängig davon, wer den Unfall verursacht hat, medizinische und Entschädigungsleistungen erhalten können.

Arbeitgeber in Arizona müssen eine Arbeitsunfallversicherung abschließen, wenn sie regelmäßig Mitarbeiter im Rahmen ihrer üblichen Geschäftspraktiken einstellen, unabhängig von der Art des Mitarbeiters, dem Aufenthaltsstatus oder der Anzahl der von Ihnen eingestellten Mitarbeiter.

Bezahlter Familienurlaub in Arizona

Arizona hat keine Richtlinien für bezahlten Familienurlaub auf Bundesstaatsebene, daher sind diese Rechte nur durch das Bundesgesetz über Familien- und Krankenurlaub (FMLA) geschützt. Dies ermöglicht Mitarbeitern, bis zu 12 Wochen unbezahlten, arbeitsgeschützten Urlaub zu nehmen, um sich um kranke Familienmitglieder zu kümmern, Krankenurlaub zu nehmen und die Unterbringung, Geburt und Neugeborenenpflege zu verwalten.

Essenspausen in Arizona

Keine Bundes- oder Landesgesetze verlangen von Arbeitgebern, Essens- oder Ruhepausen anzubieten. Das Bundesgesetz schreibt jedoch vor, dass Arbeitgeber, die Pausen von weniger als 20 Minuten anbieten, die Arbeitnehmer für diese Zeit entschädigen müssen.

Bezahlter Jurydiensturlaub in Arizona

Einwohner von Arizona erhalten eine Entschädigung für die Geschworenenpflicht in Höhe von 50 USD / Tag plus 0,625 USD pro Meile von ihrem Wohnort für Reisekosten. Arbeitgeber sind nicht verpflichtet, Arbeitnehmer für die Zeit zu bezahlen, die sie im Dienst als Geschworenen verbringen.

Arbeitsgesetze zur Chancengleichheit in Arizona

Arizona hat auf Bundesstaatsebene Gesetze erlassen, um Arbeitnehmer und Stellenbewerber vor Diskriminierung am Arbeitsplatz zu schützen. Die Gesetze zur Diskriminierung am Arbeitsplatz in Arizona verbieten Arbeitgebern, Arbeitsorganisationen, Berufsausbildungsprogrammen und anderen Beschäftigungseinrichtungen die Diskriminierung von Bewerbern, Angestellten oder Arbeitern aufgrund von:

• Behinderung
• Farbe
• Das Alter
• Sex
• nationale Herkunft
• Wettrennen
• Religion

Diese Gesetze gelten, außer in Fällen, in denen Alter, Geschlecht oder religiöse Qualifikationen eine echte Voraussetzung für die Stelle sind. Der Schutz vor Altersdiskriminierung gilt nur für Personen ab 40 Jahren.

Arbeitgeber müssen möglicherweise auch zusätzliche Gesetze zur Verhinderung von Diskriminierung am Arbeitsplatz auf lokaler Ebene einhalten, einschließlich Diskriminierung aufgrund der sexuellen Orientierung oder des Schwangerschaftsstatus.

So berechnen Sie Lohnsteuern in Arizona

Jetzt, da Sie die Lohnsteuern und HR-Anforderungen in Arizona gut kennen, sind Sie bereit, Ihre erste Gehaltsabrechnung durchzuführen und sich an der Berechnung der Lohnsteuern zu versuchen.

Hier ist eine Schritt-für-Schritt-Aufschlüsselung von allem, was Sie wissen müssen, um die Lohnsteuern in Arizona zu berechnen und die Gehaltsabrechnung für Ihr Unternehmen durchzuführen.

Schritt 1: Bereiten Sie die Gehaltsabrechnung vor

In Vorbereitung auf Ihren ersten Gehaltsabrechnungslauf müssen Sie sicherstellen, dass Sie alle Ihre Mitarbeiter ordnungsgemäß an Bord genommen haben, einschließlich ausgefüllter und aktueller 1-9- und W-4-Felder. Darüber hinaus müssen Sie Informationen über die Gehaltssätze und Gehaltspläne der Mitarbeiter, ob die Mitarbeiter stundenweise oder angestellt sind, und die bevorzugten Zahlungsmethoden der Mitarbeiter sammeln.

Zusätzlich zu diesen Informationen müssen Sie sicherstellen, dass Sie eine Liste der Lohnsteuern haben, für deren Einbehaltung und Zahlung an die Bundesregierung, den Bundesstaat Arizona und die örtlichen Behörden Sie verantwortlich sind. Zu den Lohnsteuern in Arizona gehören:

• FICA-Steuern
• FUTA-Steuern
• Steuern auf Arbeitslosenversicherung
• Einkommenssteuern in Arizona
• Bundeseinkommensteuern
• Lokale Steuern

Schritt 2: Berechnen Sie das Bruttoeinkommen der Mitarbeiter

Der Bruttoverdienst eines Arbeitnehmers ist der von ihm erzielte Lohn vor Abzug der Steuern. Sie müssen das Bruttoeinkommen berechnen, da die Steuern auf dem Vorsteuereinkommen der Mitarbeiter basieren.

Um den Bruttoverdienst eines Angestellten zu berechnen, teilen Sie sein Jahresgehalt durch die Anzahl der Lohnperioden pro Jahr.

Stellen wir uns zum Beispiel einen Angestellten vor, der jährlich 60.000 US-Dollar verdient und halbmonatlich ausgezahlt wird (24 Lohnperioden pro Jahr). In diesem Beispiel würden Sie 60.000 US-Dollar durch 24 dividieren, wobei das Bruttoeinkommen des Mitarbeiters auf 2.500 US-Dollar pro Zahlungsperiode festgelegt wird.

Um den Bruttoverdienst eines Stundenarbeiters zu berechnen, multiplizieren Sie die während des Lohnzeitraums geleisteten Arbeitsstunden mit seinem Stundenlohn. Beispiel: Ein Arbeitnehmer, der 19 $ pro Stunde verdient und 80 Stunden pro Lohnzeitraum arbeitet, würde insgesamt 1520 $ Bruttoverdienst verdienen.

Sie müssen auch Nebenverdienste bei der Berechnung des Bruttoverdienstes eines Mitarbeiters einbeziehen. Zu den Lohnnebenkosten zählen:

• Überstundenbezahlung
• Tipps
• Provisionen, Boni und Preise
• Erstattungen
• Zurück- oder rückwirkende Bezahlung
• Abfindung

Schritt 3: Lohnsteuer berechnen

Um die Lohnsteuer zu berechnen, multiplizieren Sie den Bruttoverdienst Ihres Mitarbeiters mit jedem einzelnen Steuersatz.

Du musst jeden Steuersatz als Dezimalzahl ausdrücken, also beginne damit, den Steuersatz durch 100 zu dividieren. Zum Beispiel wäre die Sozialversicherungssteuer von 6,2 % 0,062 als Dezimalzahl.

Sobald Sie Ihre Steuersätze als Dezimalzahlen ausgedrückt haben, können Sie die folgende Lohnsteuerformel verwenden, um die Lohnsteuer zu berechnen:

• (Bruttoeinkommen) X (Steuersatz) = Geschuldete Lohnsteuern

Wenn Sie keine Lohnsoftware verwenden, müssen Sie jede Lohnsteuer einzeln pro Mitarbeiter berechnen. Sie müssen mindestens sechs verschiedene Lohnsteuern pro Mitarbeiter berechnen, wobei die lokalen Lohnsteuern nicht eingeschlossen sind. Gehaltsabrechnungssoftware kann Lohnsteuern für Ihre Mitarbeiter automatisch berechnen und einbehalten, wodurch Ihr Unternehmen Zeit, Energie und möglicherweise Geld für Steuerstrafen aufgrund falscher Berechnungen spart.

Schritt 4: Lohnsteuern einbehalten und bezahlen

Nachdem Sie die Lohnsteuereinbehalte für jeden Mitarbeiter und Ihre Lohnsteuerverbindlichkeiten berechnet haben, können Sie mit dem Einbehalten und Abführen der Lohnsteuer beginnen.

Arbeitgeber sind dafür verantwortlich, die folgenden Steuern von den Gehaltsschecks der Arbeitnehmer einzubehalten:

• Sozialabgaben
• Medicare-Steuern
• Einkommenssteuern (bundesstaatlich, staatlich und lokal, soweit zutreffend)
• Alle zusätzlichen Steuern auf lokaler Ebene

Arbeitgeber sind auch dafür verantwortlich, die folgenden Lohnsteuern aus eigener Tasche zu zahlen:

• Sozialabgaben
• Medicare-Steuern
• FUTA-Steuern
• Staatliche Arbeitslosenversicherung Steuer
• Alle zusätzlichen lokalen Lohnsteuern

Arbeitgeber müssen Lohnsteuern jährlich, vierteljährlich, monatlich, halbwöchentlich oder am nächsten Tag an den Bundesstaat Arizona und die Bundesregierung abführen, abhängig von der Höhe der einbehaltenen Einkommensteuer, der Größe des Unternehmens und der Art des Unternehmens.

Die Fristen für die Bundeslohnsteuer werden auf der Seite „Employment Tax Due Dates“ des IRS und die Fristen für die Lohnsteuer in Arizona auf der Seite „Employer Withholdings Filing Obligations“ des Staates veröffentlicht.

Schritt 5: Machen Sie Abzüge

Abgesehen von den Steuern müssen die Arbeitgeber alle Lohnabzüge der Arbeitnehmer übernehmen, einschließlich 401(k)-Beiträge, Krankenversicherungsprämien, Lebensversicherungsprämien, Gewerkschaftsbeiträge, Arbeitskosten, Kindergeld, Unterhaltszahlungen und andere Lohnpfändungen.

Schritt 6: Führen Sie die Gehaltsabrechnung durch

Sobald Sie Steuern und Abzüge sortiert haben, können Sie die Gehaltsabrechnung für Ihr Unternehmen durchführen.

Sie können Schecks ausstellen oder Ihre Mitarbeiter per Überweisung bezahlen. Stellen Sie nur sicher, dass Sie Ihre Gehaltsabrechnung abgeschlossen haben, bevor die Fristen für Direktüberweisungen oder Scheckdrucke eingehalten werden, um sicherzustellen, dass Ihre Mitarbeiter pünktlich bezahlt werden.

Sie möchten detaillierte Aufzeichnungen über Gehaltsabrechnungen für die Buchhaltung Ihres Unternehmens führen, also achten Sie darauf, alle Zahlungen in Ihrem Hauptbuch zu erfassen.

Wenn Sie Ihre erste Do-It-Yourself-Gehaltsabrechnung für Ihr Unternehmen abgeschlossen haben, wissen Sie jetzt, dass der Prozess sowohl zeitaufwändig als auch mühsam sein kann. Da darüber hinaus bei der Durchführung der Gehaltsabrechnung erhebliche steuerliche Auswirkungen zu berücksichtigen sind, ist dies keine Pflicht, die auf die leichte Schulter genommen werden sollte.

Aus diesem Grund ist es möglicherweise am besten, die Gehaltsabrechnung Ihres Unternehmens mit einer Gehaltsabrechnungssoftware zu automatisieren. Mit integrierter Lohnsteuerunterstützung, automatischen Berechnungen, automatisch geplanten Gehaltsabrechnungen und Zeiterfassungslösungen erleichtert die Gehaltsabrechnungssoftware die Durchführung der Gehaltsabrechnung, da sie darauf ausgelegt ist, den Großteil der Arbeit für Sie zu erledigen.

Wenn Sie erwägen, eine Gehaltsabrechnungssoftware für Ihr Unternehmen einzuführen, lesen Sie unseren Leitfaden zu den besten Optionen für Gehaltsabrechnungssoftware. Wir tauchen tief in die Preise, Funktionen, Sicherheit und mehr von Gehaltsabrechnungssoftware ein, um Ihnen zu helfen, eine fundierte Entscheidung bei der Auswahl der richtigen Gehaltsabrechnungssoftware für Ihr Unternehmen zu treffen.

Steuerressourcen des Bundesstaates Arizona

Steuern sind überall mühsam und kompliziert; Die Steuern in Arizona sind keine Ausnahme. Glücklicherweise ist es nicht allzu schwierig, sich ein grundlegendes Verständnis der Steuern in Arizona anzueignen, und es stehen zahlreiche Ressourcen zur Verfügung, die Ihnen bei Ihrer Steuerreise in Arizona helfen, unabhängig davon, wo Sie beginnen.

Noch nicht im Geschäft? Sehen Sie sich unseren Leitfaden zu Krediten für Kleinunternehmen in Arizona an, um eine eingehende Untersuchung der Finanzierungsmöglichkeiten für Ihr neues Unternehmen im Bundesstaat Grand Canyon zu erhalten.

Sie suchen weitere Informationen zur Lohnsteuer? Sehen Sie sich unseren Leitfaden zur Lohnsteuer für kleine Unternehmen an. Dieser Leitfaden befasst sich mit den Einzelheiten der Lohnsteuer für kleine Unternehmen, einschließlich Steuerformularidentifikation, Berechnungsmethoden, Zahlungsfristen, Lohnsteuerstrafen und vielem mehr.

Häufig gestellte Fragen zu den Steuern des Bundesstaates Arizona