5 طرق لحساب ضريبة الدخل في كندا

في كثير من الأحيان ، تحصل على راتبك للشهر ، وفي تلك الزاوية الصغيرة ، تقوم بتكبير كلمة "ضرائب". تدرك أنه تم خصم جزء كبير من راتبك بسبب الضرائب. في حين أن معظم الناس يعرفون ما هي الضرائب وما يتم استخدامها ، إلا أن البعض لا يزال غير مدرك لما هي عليه.

من بين السكان الذين قد يعرفون ما هي الضرائب ، قلة منهم يعرفون كيفية حساب ضرائبهم. سيساعدك فهم الضرائب وكيفية عملها ، بصفتك دافع ضرائب ، على إدارة أموالك وتقليل تأثير الضرائب على دخلك. لذلك ، في هذه المقالة سوف تتعلم ماهية الضرائب وكيفية حساب ضرائب الدخل.

ما هي الضرائب؟

الضرائب هي مساهمات إلزامية تفرضها جهة حكومية (محلية أو إقليمية أو وطنية) على الأفراد أو الشركات. عادة ما تقع على عاتق أولئك الذين يتحملون عبء الضريبة. على سبيل المثال ، يمكن أن يكون نشاطًا تجاريًا أو مستهلكًا نهائيًا لسلع الشركة.

عندما يتم فرض ضريبة على الفرد ، فإنها تتطلب نسبة مئوية من أرباح دافع الضرائب أو الأموال المحولة إلى الحكومة. لذلك ، فإن دفع الضرائب إلزامي ، والتهرب الضريبي ، وهو الفشل المتعمد للفرد في دفع إجمالي التزاماته الضريبية ، يعاقب عليه القانون ويمكن أن يؤدي إلى عقوبات شديدة.

مع العلم بمدى صعوبة حساب الضريبة الخاصة بك ومربكك ، طورت العديد من مواقع الويب والبرامج حلاً يُعرف باسم حاسبات الضرائب. يوفر Wealth Simple لدافعي الضرائب آلة حاسبة لضريبة الدخل لعام 2021 قبل الميلاد لتقدير ضريبة الدخل الخاصة بهم بشكل أسهل.

ما هي الضرائب المستخدمة؟

تُستخدم الضرائب أو عائدات الضرائب لتمويل الأنشطة الحكومية مثل الأشغال والخدمات العامة ، على سبيل المثال ، تطوير الطرق ، وبناء المدارس ، وبرامج مثل الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. أيضًا ، تستخدم الحكومة الضرائب لبناء وصيانة البنية التحتية المستخدمة في بلد ما.

تنقسم حكومة كندا إلى ثلاثة مستويات: الفيدرالية ، والإقليمية ، والإقليمية ، والبلدية. توفر هذه المستويات الثلاثة للحكومة لمواطنيها خدمات وبرامج مختلفة تمولها الضرائب.

لذلك ، عندما تجمع الحكومة ضرائبك ، فإنها تعيدها في شكل خدمات مثل التعليم والرعاية الصحية المجانية والطرق السريعة والمزايا الاجتماعية الأخرى.

أنواع الضرائب في كندا

هناك أنواع مختلفة من الضرائب في كندا تجمعها الحكومة من المواطنين. كل نوع من الضرائب ينطبق على فئات مختلفة من الناس. تشمل أكثر أنواع الضرائب شيوعًا في كندا ما يلي:

1. ضريبة الدخل

ضريبة الدخل هي ضريبة يتم فرضها على الدخل الشخصي للفرد أو الأرباح. يتم فرض هذا النوع من الضرائب أيضًا على أرباح المؤسسات. يمكن أن تأتي الأرباح الخاضعة لضرائب الدخل من الأجور والرواتب وأرباح الأسهم والإتاوات والإيجارات ومكاسب المقامرة وما إلى ذلك.

قانون ضريبة الدخل هو قانون يحكم ضرائب الدخل في كندا. ينص القانون على أنه "يجب دفع ضريبة الدخل ، وفقًا لما يقتضيه هذا القانون ، على الدخل الخاضع للضريبة لكل سنة ضريبية لكل شخص مقيم في كندا في أي وقت من السنة".

2. ضريبة المبيعات

هذا شكل من أشكال الضرائب التي يدفعها المستهلكون النهائيون مقابل مشترياتهم. إنها ضريبة استهلاك ينفقها العملاء على السلع والخدمات. لا يُتوقع من الشركة تحصيل ضريبة المبيعات إلا إذا اعتبرت الحكومة مثل هذه الشركة بمثابة رابط - الصلة بين الشركة والحكومة.

غالبًا ما يتم الخلط بين ضريبة المبيعات وضريبة القيمة المضافة (VAT). الاختلاف الكبير هو أن تجار التجزئة فقط هم من يجمعون ضريبة المبيعات. ومع ذلك ، يتم جمع ضريبة القيمة المضافة من قبل تجار التجزئة وتجار الجملة والموزعين وما إلى ذلك.

3. ضريبة الأملاك

الأفراد أو الشركات الذين يمتلكون عقارات يدفعون ضريبة الأملاك. يمكن أن تكون هذه الممتلكات أراضي ، منازل ، سيارات ، قوارب ، إلخ. يدفع أصحاب العقارات للحكومة حيث توجد ممتلكاتهم.

تستخدم الحكومة المحلية التي تستخدم فيها هذه العقارات الأموال المدفوعة كضرائب لصيانة المياه والصرف الصحي. يعتمد معدل الضريبة على قيمة العقار ومعدلات السوق لتلك السنة.

4. الضريبة على الشركات

ضريبة الشركات هي ما تدفعه الشركات أو المؤسسات للحكومة. يتم دفع هذا النوع من الضرائب على الأرباح أو الدخل الخاضع للضريبة للمؤسسات. تختلف المعدلات التي تدفعها الشركات حسب الدولة. هذا لأن معظم ضرائب الشركات تُفرض غالبًا على المستوى الوطني. قد يتم دفع هذه الضرائب من قبل الشركات الموجودة داخل البلد ، والقيام بأعمال تجارية هناك ، وما إلى ذلك.

5. ضريبة الرواتب

ضريبة الرواتب هي واحدة من أكثر الضرائب المدفوعة شيوعًا. هذه ضريبة يدفعها الموظفون من خلال أصحاب العمل إلى الحكومة. يتم دفع الضرائب على الأجور والرواتب وحتى الإكراميات. يحتفظ أرباب العمل بنسبة مئوية من دخل موظفيهم ، ثم يدفعونها للحكومة لاحقًا. لذلك ، يدفعون ضرائب موظفيهم عنهم. يتم دفع ضرائب الرواتب الفيدرالية مباشرة إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS).

6. ضريبة القيمة المضافة

يتم دفع ضريبة الاستهلاك هذه على السلع والخدمات ، تمامًا مثل ضريبة المبيعات. ومع ذلك ، يتم دفعها في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد للمنتج أو الخدمة. هذا يعني أنه يتم إضافته من بداية الإنتاج حتى نقطة الشراء. لذلك ، يمكن أن يكون لضريبة القيمة المضافة (VAT) معدل ثابت.

هذا يعني أن كل شخص يدفع ضريبة القيمة المضافة نفسها ، بغض النظر عن مدى ثراء أو فقر كل شخص. تتمثل إحدى مزايا ضريبة القيمة المضافة في أنها تقلل التهرب الضريبي. هذا بسبب إضافة الضريبة بالفعل إلى السلعة أو الخدمة.

كيف تحسب ضريبة الدخل في كندا

عند احتساب ضريبة الدخل ، يجب مراعاة ما يلي:

• أنت لا تفرض ضرائب على دخلك بالكامل. هذا بسبب وجود شيء يعرف باسم الدخل الخاضع للضريبة. دخلك الخاضع للضريبة هو الدخل الذي تركته بعد إزالة بعض الخصومات. تشمل هذه الخصومات التقاعد والتأمين الصحي وما إلى ذلك.
• لذلك ، عندما تريد حساب ضريبة الدخل الخاصة بك ، عليك تحديد دخلك الخاضع للضريبة. بمجرد تحديد دخلك الخاضع للضريبة ، ستحتاج إلى معرفة معدل الضريبة أو الشريحة التي يقع ضمنها دخلك.
• ضرائب الدخل تصاعدية ، مما يعني أن الأشخاص ذوي الدخل المنخفض يدفعون معدل ضرائب أقل من ذوي الدخل المرتفع. لذلك ، مع زيادة دخلك ، تزداد ضرائبك. يُعرف هذا أيضًا باسم نظام ضريبة الدخل المتدرج.
• لكل مقاطعة في كندا معدل ضريبة مختلف لضرائب الدخل. يتم تعديل هذه المعدلات كل سنة ضريبية للتضخم وعوامل أخرى.

معدلات الضرائب للمقاطعات الكندية اعتبارًا من عام 2022

هذه هي المعدلات وفقًا لبعض المقاطعات والأقاليم الكندية.

1. نيوفاوندلاند ولابرادور

• 8.7٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة وهو 39147 دولارًا أمريكيًا أو أقل
• 14.5٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 39147 دولارًا أمريكيًا ولكن أقل من 78294 دولارًا أمريكيًا
• 15.8٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 78294 دولارًا ولكن أقل من 139.780 دولارًا
• 17.8٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 139،780 دولارًا أمريكيًا ولكن أقل من 195،693 دولارًا أمريكيًا
• 19.8٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 195693 دولارًا أمريكيًا ولكن أقل من 250000 دولار أمريكي
• 20.8٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 250.000 دولار لكن أقل من 500.000 دولار
• 21.3٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 500000 دولار ولكن أقل من 1000000 دولار
• 21.8٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 1،000،000 دولار

2. كولومبيا البريطانية

• 5.06٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة وهو 43،070 دولارًا أمريكيًا أو أقل
• 7.7٪ من الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 43،070 دولارًا أمريكيًا ولا يزيد عن 86،141 دولارًا أمريكيًا
• 10.5٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 86141 دولارًا أمريكيًا ولا يزيد عن 98901 دولارًا أمريكيًا
• 12.29٪ على النسبة المئوية للدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 98،901 دولارًا أمريكيًا ولا يزيد عن 120،094 دولارًا أمريكيًا
• 14.7٪ على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 120،094 دولارًا أمريكيًا ولا يزيد عن 162،832 دولارًا أمريكيًا
• 16.8٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 162،832 دولارًا ولا يزيد عن 227،091 دولارًا
• 20.5٪ على جزء الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 227،091 دولارًا

3. ساسكاتشوان

• 10.5٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة وهو 46773 دولارًا أو أقل
• 12.5٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 46773 دولارًا ولا يزيد عن 133.638 دولارًا
• 14.5٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 133،638 دولارًا

4. أونتاريو

• 5.05٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة وهو 46226 دولارًا أو أقل
• 9.15٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 46226 دولارًا ولا يزيد عن 92454 دولارًا
• 11.16٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 92،454 دولارًا ولا يزيد عن 150،000 دولار
• 12.16٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 150 ألف دولار ولا يزيد عن 220 ألف دولار
• 13.16٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 220 ألف دولار

5. مقاطعة نفوفا سكوشيا

• 8.79٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة وهو 29،590 دولارًا أمريكيًا أو أقل
• 14.95٪ على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 29،590 دولارًا ولا يزيد عن 59،180 دولارًا
• 16.67٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 59،180 دولارًا ولا يزيد عن 93،000 دولار
• 17.5٪ على جزء من دخلك الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 93000 دولار ولا يزيد عن 150 ألف دولار
• 21٪ من الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد عن 150 ألف دولار

حساب ضريبة الدخل

الآن ، حان الوقت للخوض في حساب ضرائب الدخل. هذه أمثلة لشرح كيفية حساب ضريبة الدخل في كندا.

المثال الأول

إذا كان أحد سكان كولومبيا البريطانية لديه دخل خاضع للضريبة قدره 60 ألف دولار ، فهذه هي الطريقة التي سيتم بها حساب ضريبة الدخل:

أولاً ، تقوم بحساب 5.06٪ من 43،070 دولارًا ، أي 2،179.34 دولارًا.

بعد ذلك ، ستكون الخطوة التالية هي التحقق من الفرق بين $ 60،000 و $ 43،070 ، وهو ما يساوي 16930 دولارًا.

بعد ذلك ، ستضرب 7.7٪ في الفرق ، وهو 16930 دولارًا. ستكون النتيجة 1،303.61 دولار

للحصول على ضريبة الدخل الخاصة بك ، عليك أن تجد مبلغ 2179.34 دولارًا أمريكيًا و 1303.61 دولارًا أمريكيًا ، أي 3482.95 دولارًا أمريكيًا.

المثال الثاني

أحد سكان نوفا سكوشا ، بعد كل شيء ، من الخصومات ، لديه دخل خاضع للضريبة قدره 50000 دولار. فيما يلي كيفية حساب ضريبة الدخل الخاصة بهم.

الخطوة الأولى هي حساب 8.79٪ من 29590 دولارًا. والنتيجة هي 2600.96 دولار

بعد ذلك ، تجد الفرق بين $ 50،000 و $ 29،590 ، وسيكون ذلك $ 20،410

بعد ذلك ، تحسب 14.95٪ من 20،410 دولارًا أمريكيًا ، أي 3051.30 دولارًا أمريكيًا

إضافة 2600.96 دولار و 3.051.30 دولار ستكون ضريبة الدخل ، أي 5652.26 دولار

المثال الثالث

إذا كان أحد سكان أونتاريو لديه دخل خاضع للضريبة قدره 70000 دولار ، فهذه هي الطريقة التي يتم بها الحساب:

أولاً ، حدد 5.05٪ من 46226 دولارًا ، وستحصل على 2334.41 دولارًا

بعد ذلك ، ستجد الفرق بين 70000 دولار و 46226 دولارًا ، وهو 23774 دولارًا

بعد ذلك ، احسب 9.15٪ من 23774 دولارًا ، وهو 2175.32 دولارًا

بعد ذلك ، يمكنك إيجاد مجموع 2،334.41 دولارًا و 2،175.32 دولارًا ، وهو 4،509.73 دولارًا . هذه هي ضريبة الدخل.

عندما تكتشف كيفية عمل الضرائب ، ستتمكن من إدارة أموالك بشكل أفضل ، كفرد وكشركة ، مما سيؤدي إلى زيادة الربحية.

استنتاج

قد يبدو حساب الضرائب محيرًا للغاية. هذا صحيح بشكل خاص إذا لم يكن لديك خلفية في المحاسبة أو الاقتصاد. ولكن ، مع التوجيه الصحيح ، يجب أن يكون لديك تعليق منه. بعد الاطلاع على هذه المقالة ، من المتوقع أن يكون لديك مزيد من المعرفة حول الضرائب وكيفية حساب ضرائب الدخل في كندا.