دليل تمهيدي للتجارة الإلكترونية الدولية ، الجزء 2: الضرائب والتحويلات المالية

تلاحظ Statista أن مبيعات التجزئة الإلكترونية العالمية للبيع بالتجزئة ستصل إلى أكثر من 4 تريليونات دولار بحلول عام 2020 ، وتقدم FinancialBuzz مثالاً على مدى سرعة هذا النمو أيضًا. وأشاروا إلى أن علي بابا نمت مبيعاتها في يوم العزاب في 11 نوفمبر من عدد قليل من العلامات التجارية في عام 2007 إلى ما يقرب من 100000 علامة تجارية في عام 2017. وقد حققت هذه العلامات التجارية مجتمعة ما يقرب من 18 مليار دولار خلال فترة 24 ساعة واحدة في عام 2017.

ومع ذلك ، مع النمو الكبير ، تأتي مسؤوليات إدارية كبيرة. تواجه العلامات التجارية تعقيدات متزايدة باستمرار لأنها تتخذ واجهات المحلات الرقمية الخاصة بها على المستوى الدولي. عندما تقوم بأعمال تجارية بسلاسة عبر العديد من الأسواق الوطنية ، فليس من الواضح دائمًا الأموال التي تدين بها لمن.

هذا هو الجزء الثاني من سلسلتنا حول التجارة الإلكترونية الدولية. تتعمق السلسلة في الاعتبارات الأكثر أهمية للعلامات التجارية ذات التواجد الدولي ، مع إدراك أن المشهد المتغير للتجارة الإلكترونية الدولية يمثل تحديًا وفرصة لهذه العلامات التجارية. راجع الجزء 1: بيانات العميل والخصوصية للحصول على التفاصيل الجوهرية حول كيفية معالجة شركتك لمخاوف خصوصية العملاء.

في الجزء الثاني ، نتعامل مع جزء أصعب من التجارة الإلكترونية الدولية: الضرائب والتحويلات.

كيفية البقاء على اطلاع بالقوانين والاتجاهات الدولية المهمة

يعد أخذ الوقت الكافي لفهم الضرائب والتحويلات حقًا أمرًا بالغ الأهمية لنجاح أي علامة تجارية دولية.

ما لم يكن لشركتك فريق قوي من المستشارين القانونيين الداخليين ، فستعتمد على شركاء محليين لمساعدتك في التعامل مع مشكلات مثل:

• ضريبة القيمة المضافة (VAT)
• التعريفات
• الواجبات
• الالتزامات الضريبية القضائية الأخرى

ومع ذلك ، من المهم أن يكون لديك شخص في فريقك يكون مسؤولاً عن فهم الالتزامات الضريبية والتحويلات ، وكيف تؤثر هذه الالتزامات على استراتيجية عملك.

بدلاً من الغوص في التفاصيل الدقيقة للآثار الضريبية العابرة للحدود لكل دولة ودولة تخدمها ، يجب أن يكون لدى هذا الشخص (أو الفريق) نظرة شاملة لكيفية تأثير التزامات شركتك الضريبية والتحويلات على قدرتك على خدمة عملائك.

خذ بريكست ، على سبيل المثال. إذا أعادت المملكة المتحدة التفاوض بشأن علاقتها التجارية مع الاتحاد الأوروبي ، فسوف يتأثر ملايين الأشخاص. هذا يمنح الشركات الكثير لتتعلمه وتستعد له:

• يحتوي الامتثال العالمي لضريبة القيمة المضافة على دليل مستمر حول التغييرات التي يمكن أن يتوقعها المستهلكون والشركات بمجرد الوصول إلى صفقة خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي.
• تقدم Ulrika Lomas في Tax-News.com تفصيلاً للآثار المترتبة على ضريبة القيمة المضافة والرسوم والجمارك.
• في كتابه لـ Econsultancy ، يسلط دان باركر الضوء على الفوائد والعيوب المحتملة للتغيير.

يعيدنا باتريك وول من The Economist إلى الأرض حول هذا الموضوع ، ويذكرنا بأمرين: أولاً ، يجب أن تكون منصات التجارة الإلكترونية بالفعل ضليعة في اجتياز البيئات الضريبية الدولية ، وثانيًا ، أن المملكة المتحدة ستعزز الفائدة في جميع الاحتمالات. الشروط الضريبية مع كل من الاتحاد الأوروبي والولايات المتحدة. لكنه حذر من أنه "حتى تتشكل صورة أوضح ، يجب أن يستعد قطاع التجارة الإلكترونية لمفاوضات مطولة وتحديات مقبلة".

قد يكون ضياع هذه المحادثات لفترة طويلة وقصيرة مكلفًا لعملك. تضع شركة Ernst & Young الأمر بشكل لا لبس فيه: "غالبًا ما يتسبب هذا البحث الدؤوب عن الأسواق البعيدة ووصلات سلسلة التوريد المطلوبة في بيئة متعددة القنوات في فقدان الشركات للعواقب الضريبية غير المباشرة والتزامات الامتثال. والعقوبات مكلفة وتؤدي إلى تحويل المسار ".

تجنب هذا المصير من خلال ضمان الامتثال في الأسواق التي تخدمها. تابع القراءة لمعرفة كيفية القيام بذلك.

كيفية ضمان الامتثال

حتى عندما يكون فريقك على دراية بالاتجاهات والتغييرات التي تؤثر بشكل مباشر على عملك ، فإن ضمان الامتثال ليس بالأمر السهل دائمًا.

على سبيل المثال ، سلط كل من Robyn Staros و Stephanie Gilfeather من شركة Deloitte الضوء على أن ضرائب المبيعات والاستخدام لا تغطيها المعاهدات الدولية - على عكس ، على سبيل المثال ، ضريبة الدخل. لذلك ، فإن الأمر متروك بشكل أساسي لكل شركة للتأكد من أنها على رأس الامتثال الضريبي الدولي. يشير Nick Hart من Radius إلى أن القواعد الجديدة يتم إدخالها باستمرار تقريبًا ، مما يترك المشغلين الدوليين لمعرفة المشهد.

إذن ، من أين تبدأ بالامتثال؟

لحسن الحظ ، من المرجح أن تظل بعض الأشياء كما هي في قانون الضرائب الدولي. ضريبة القيمة المضافة ، على سبيل المثال ، تأتي دائمًا كصدمة لعلامات التجارة الإلكترونية التي تتخذ من الولايات المتحدة مقراً لها.

كتبت جانيت شيرمان من أفالارا: "ضريبة القيمة المضافة في كل خطوة في سلسلة التجارة الإلكترونية: من المصنعين وتجار التجزئة إلى العميل النهائي". "بمجرد فهمك لضريبة القيمة المضافة ، تقترب خطوة واحدة من ملء صورة الامتثال الضريبي الدولي."

يعد كسر ضريبة القيمة المضافة ، جنبًا إلى جنب مع التعريفات التجارية ، مفتاحًا معقدًا لأفضل الممارسات الضريبية. حتى أن دوناتو رابوني ، رئيس وحدة ضريبة القيمة المضافة في الذراع الضريبية للمفوضية الأوروبية ، يصف ضريبة القيمة المضافة كواحد من أهم ثلاثة عوائق أمام التجارة الإلكترونية الدولية.

على سبيل المثال: اعتمادًا على المكان الذي تمتلك فيه شركتك كيانًا تشغيليًا راسخًا ، فقد يكون عملك في مأزق لتحصيل ضريبة القيمة المضافة ، وقد يكون قادرًا على المطالبة بسداد ضريبة القيمة المضافة ، و / أو قد يدفع الضرائب على أي حال من خلال استيراد البضائع إلى الاتحاد الأوروبي . هذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان أن يكون لديك شركاء أعمال موثوق بهم عند البيع عبر الحدود.

تجدر الإشارة هنا إلى أن عملاء الاتحاد الأوروبي معتادون بالفعل على رؤية ضريبة القيمة المضافة كجزء من سعر بيع أحد العناصر. في تلك الأسواق ، لا تخجل من تسعير منتجاتك وفقًا لذلك.

على الجانب الآخر ، قد تخضع الشركات التي تتخذ من الولايات المتحدة مقراً لها والتي تبيع للعملاء الأمريكيين في ولايات أخرى لضرائب جديدة. في يونيو 2018 ، قررت المحكمة العليا الأمريكية أنه "يمكن للولايات الآن إجبار الشركات التي ليس لها وجود محلي مادي على تحصيل ضريبة المبيعات على المشتريات التي يقوم بها العملاء في الولاية" ، وفقًا لتقارير آني بيلون في Small Biz Trends.

يحذر Stuart Lauchlan من Diginomica من أن هذا سيؤثر بشكل كبير على الشركات الصغيرة دون وجود بنية تحتية موجودة.

لكن ليست كل الأخبار سيئة. حتى قرار المحكمة العليا الأمريكية قد يكون له تداعيات أكثر تعقيدًا على بعض البائعين. كتب Patricio Robles for Econsultancy: "لم يتحدث قرار المحكمة العليا بشكل مباشر عن مسؤولية تجار التجزئة عبر الإنترنت عن تحصيل ضريبة المبيعات لمبيعات السوق ، مما يعني أن العديد من عمليات الشراء عبر الإنترنت ستظل بلا ضرائب على الأرجح".

يجب أن تكون الوجبات الجاهزة هنا واضحة: يجب أن يكون لدى العلامات التجارية التي تبيع عبر حدود الولاية والحدود الوطنية شريك موثوق به لمساعدتها على التعامل مع الأسئلة الضريبية المعقدة والمتطورة.

مع الاهتمام بالامتثال ، يمكن للعلامات التجارية التركيز بعد ذلك على إسعاد عملائها.

اجعل كل شيء يركز على العملاء

إن فهم خصوصيات وعموميات الضرائب عند تطبيقها على التجارة الإلكترونية الدولية يؤثر أيضًا على محافظ عملائك. كتب Ryan O'Donnell من Avalara "جمع أكثر وأنت تحاسب عميلك كثيرًا". "ليست خطة طويلة الأجل جيدة في سوق تنافسية. اشحن القليل جدًا وقد تكون في مأزق للحصول على الرصيد المستحق ".

باختصار ، سيتعين عليك معرفة مكان تحقيق التوازن للحفاظ على رضا العملاء عن الطريقة التي تمر بها التكلفة. يعد جعل الامتثال عملية خلفية لا يتعين على العملاء التفكير فيها هدفًا رائعًا في هذا المجال.

هناك الكثير من الأمور التي يجب مراعاتها في هذا المنشور ، ولكن إذا اتخذت الخطوات الثلاث التالية ، فستكون في طريقك لحل الأسئلة الكبيرة المتعلقة بالضرائب والتحويلات:

• ابق على اطلاع بالقوانين والاتجاهات. هذا المنشور هو مجرد البداية. تأكد من أنك تبذل العناية الواجبة!
• تأكد من أنك تقوم بالإيداع بشكل صحيح. ما لم تكن مدربًا على قانون الضرائب الدولي ، فستحتاج إلى طلب المشورة المهنية.
• ركز على تقليل التعقيد لعملائك. يعد سحب التجارة الإلكترونية أمرًا مريحًا للعملاء. مهما فعلت ، تأكد من أن هذا يظل صحيحًا لعملائك.
• كن محليًا قدر الإمكان. تعد التجارة الدولية لمسافات طويلة (مثل الشحن من الولايات المتحدة إلى العملاء في فرنسا) كابوسًا ، سواء بالنسبة لشركتك أو للعملاء الذين يتعين عليهم الانتظار أسبوعًا لتلقي المشتريات. أن تكون محليًا يعني وجود كيانات قانونية ومالية على الأرض في الأسواق التي تعمل فيها. وهذا يعني أيضًا احترام القوانين المحلية فيما يتعلق بالضرائب والتوظيف والمنافسة العادلة. لهذا السبب نقترح دائمًا شراكة العلامات التجارية مع شركات التجارة الإلكترونية كاملة الخدمات لتأسيس هذا الوجود المحلي.

يمكن أن يساعد اتخاذ هذه الخطوات القليلة شركات التجارة الإلكترونية الدولية على ضمان عدم امتثالها لقانون الضرائب فحسب ، بل أيضًا إعداد عملائها لتحقيق النجاح في جميع أنحاء العالم.

تحقق مرة أخرى للجزء الثالث من هذه السلسلة المكونة من خمسة أجزاء حول التجارة الإلكترونية الدولية. المتابعة التالية: اللوجستيات واللوجستيات العكسية.

الصور عن طريق: ipopba / 123RF Stock Photo ، andreypopov / 123RF Stock Photo ، christianchan / 123RF Stock Photo