الدليل الكامل لضريبة الدخل وضرائب الرواتب في ولاية أيوا

من ضريبة الدخل في ولاية أيوا إلى ضرائب الرواتب وقوانين العمل ، يمكن أن تصبح ضرائب وأنظمة ولاية أيوا مربكة ، سواء كنت صاحب العمل أو الموظف. يمكن أن يؤدي هذا الالتباس إلى عواقب وخيمة ، مثل الغرامات والعقوبات والفوائد.

بدلاً من محاولة فك رموز قوانين ضرائب الولاية المعقدة ، ابدأ هنا بدليلنا لضريبة الدخل وضرائب الرواتب في ولاية أيوا. سننظر في كل شيء من ضرائب ولاية أيوا إلى قوانين العمل المحددة وحتى كيفية حساب ضرائب الرواتب. استمر في القراءه لتتعلم المزيد.

هل ولاية أيوا لديها ضريبة دخل الولاية؟

اعتبارًا من عام 2022 ، فرضت ولاية أيوا ضريبة دخل الولاية مقسمة إلى تسعة أقواس ضريبة الدخل. تتراوح هذه المعدلات من 0.33٪ إلى 8.53٪. ومع ذلك ، سيتم تنفيذ الإصلاحات الضريبية على مراحل خلال السنوات العديدة القادمة لإنشاء ضريبة دخل حكومية ثابتة بنسبة 3.9٪ في عام 2026. وسنتناول هذا الأمر بمزيد من التفصيل لاحقًا في هذا المنشور.

في عام 2022 ، بلغ معدل ضريبة الشركات المتدرجة في ولاية أيوا 5.5٪ إلى 9.8٪. خلال السنوات القليلة المقبلة ، سيصبح هذا المعدل ثابتًا بنسبة 5.5٪ بعد تطبيق الإصلاحات الحالية على مراحل.

متى يتم استحقاق ضريبة الدخل لولاية أيوا؟

تستحق إقرارات ضريبة الدخل في ولاية أيوا في 30 أبريل من العام التالي. يتم تمديد هذا التاريخ إذا صادف 30 أبريل عطلة نهاية الأسبوع أو يوم عطلة وسيكون مستحقًا في يوم العمل التالي. إذا كنت مدينًا بضرائب ، فأنت ترسل دفعة مع مرتجعاتك. يتم تحصيل الفائدة كل شهر لم يتم السداد بعد انقضاء تاريخ الاستحقاق.

بصفتك صاحب عمل ، فأنت مسؤول عن تقديم ودفع ضرائبك في الوقت المحدد. في معظم الحالات ، ستحتاج إلى التقديم والدفع كل ثلاثة أشهر. يتعين على الشركات الكبيرة الدفع شهريًا أو نصف شهريًا. سنناقش هذا بمزيد من التفاصيل لاحقًا عند مناقشة كيفية حساب ضرائب الرواتب.

ما هي مذكرة الرواتب ولاية أيوا؟

يجوز لموظفي الدولة الوصول إلى مذكرة الرواتب عبر الإنترنت الخاصة بولاية أيوا. يحل هذا النظام محل شهادات الراتب الورقية التقليدية ويسمح لموظفي الدولة بمشاهدة المعلومات ، مثل الأجور والخصومات ومعلومات الحالة الضريبية وترك المستحقات من أجهزة الكمبيوتر الخاصة بهم. يستخدم أكثر من 18000 موظف في ولاية أيوا هذا النظام حاليًا.

ضرائب الرواتب الفيدرالية والولائية في ولاية أيوا

يُطلب من أصحاب الأعمال في ولاية أيوا دفع ضريبة الدخل ، وضرائب FICA ، وضرائب التأمين ضد البطالة الفيدرالية والولائية ، وضرائب الملكية ، وغيرها من الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية. استمر في القراءة لمعرفة المزيد عن الضرائب المطلوبة في ولاية آيوا.

ضريبة الدخل في ولاية أيوا

تم تقسيم ضريبة الدخل في ولاية أيوا حاليًا إلى تسعة أقواس دخل. معدلات ضريبة الولاية هي كما يلي:

• حتى 1743 دولارًا أمريكيًا: 0.33٪
• 1744 دولارًا - 3486 دولارًا: 0.67٪
• 3487 - 6972 دولارًا: 2.25٪
• 6،972 دولارًا أمريكيًا - 15687 دولارًا أمريكيًا: 4.14 ٪
• 15688 دولارًا - 26145 دولارًا: 5.63٪
• 26146 دولارًا أمريكيًا - 34860 ​​دولارًا أمريكيًا: 5.96٪
• 34861 دولارًا - 52290 دولارًا: 6.25٪
• 52291 دولارًا - 78435 دولارًا: 7.44٪
• 78426 دولارًا أمريكيًا +: 8.53٪

مع تنفيذ الإصلاحات الضريبية على مراحل ، ستستمر هذه المعدلات في التغيير حتى عام 2026. وإليك الشكل الذي ستبدو عليه المعدلات في عام 2023:

• حتى 6000 دولار: 4.4٪
• 6،001 - 30،000 دولار أمريكي: 4.82٪
• 3001 دولار أمريكي - 75000 دولار أمريكي: 5.7٪
• 75001 دولار أمريكي +: 6.0٪

في عام 2024 ، ستتغير الأسعار مرة أخرى:

• حتى 6000 دولار: 4.4٪
• 6،001 - 30،000 دولار أمريكي: 4.82٪
• 3001 دولار أمريكي +: 5.7٪

في عام 2025 ، إليك كيف ستبدو معدلات ضريبة الدخل:

• حتى 6000 دولار: 4.4٪
• 6،001 دولارًا أمريكيًا أو أكثر (أو ما يعادله بالعملة المحلية): 4.82٪

في عام 2026 ، سيتم تنفيذ الإصلاحات بشكل تدريجي بالكامل ، وستكون ضريبة الدخل الفردي في ولاية أيوا ثابتة بنسبة 3.9٪

بموجب هذه الإصلاحات ، ستلغي ولاية أيوا أيضًا ضرائب الميراث والضرائب الدنيا البديلة.

ضريبة الشركات في ولاية أيوا

في عام 2022 ، تم تخرج معدلات ضريبة الشركات وتتراوح من 5.5٪ إلى 9.8٪. على مدى السنوات القليلة المقبلة ، سيتم تخفيض هذه المعدلات لتصل إلى معدل ضريبة ثابت على الشركات يبلغ 5.5٪.

FICA

بموجب قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) ، يتعين على الموظفين وأرباب العمل دفع ضرائب FICA. تستخدم هذه الأموال لتمويل برامج الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي.

معدل ضريبة الضمان الاجتماعي هو 12.4٪ مقسمة بين صاحب العمل والموظف. يُطلب من صاحب العمل دفع 6.2٪ وحجب 6.2٪ من أرباح موظفيه. في عام 2022 ، كان الحد الأساسي (أو الحد الأقصى للأجور الخاضعة للضرائب) لأجور الضمان الاجتماعي هو 147000 دولار.

معدل Medicare هو 2.9٪ ، وهو مقسم أيضًا بين صاحب العمل والموظف. يجب على صاحب العمل دفع 1.45٪ مع حجب 1.45٪ من رواتب الموظفين.

ضريبة الرعاية الطبية الإضافية

يخضع أي دافع ضرائب لديه أجور أو تعويضات أو دخل من العمل الحر يتجاوز حدودًا معينة لدفع ضريبة الأدوية الإضافية. تم تحديد معدل الضريبة هذا عند 0.9٪ ، وعتبات الدخل على النحو التالي:

• أعزب ، رب أسرة ، أرملة مؤهلة مع طفل معال: 200000 دولار
• متزوج ملف منفصل: 150.000 دولار
• التقديم للزوجين بالتضامن: 250.000 دولار

ضريبة التأمين ضد البطالة

يجب على أرباب العمل في ولاية أيوا دفع ضرائب قانون ضريبة البطالة الفيدرالية (FUTA). هذه الضرائب هي 6٪ من أول 7000 دولار تدفع للموظف.

يمكن أن تصبح معدلات ضريبة التأمين ضد البطالة في ولاية أيوا معقدة بعض الشيء. ذلك لأن الولاية تستخدم ثمانية جداول لمعدلات الضرائب ، ولكل منها 21 معدل ضريبة. تتراوح الأسعار من 0٪ إلى 9٪. تستخدم هذه الجداول للحفاظ على رصيد الصندوق الاستئماني لواجهة المستخدم. عندما يكون الرصيد منخفضًا ، يتم فرض معدل أعلى. عندما يكون الرصيد مرتفعًا ، يتم استخدام معدل أقل.

يتم تعيين معدل لا يقل عن 1٪ لأصحاب العمل الجدد غير الإنشائيين. منذ عام 2003 ، تراوحت المعدلات من 1٪ إلى 1.9٪. يتم تعيين معدل أعلى لأصحاب العمل في البناء الجدد ، حيث تظهر البيانات التاريخية أن المعدلات تراوحت بين 7.5 ٪ و 9 ٪ منذ عام 2003.

في حين أن المعدلات يمكن أن تكون مربكة بعض الشيء ، فإن الدولة ترسل إلى أصحاب العمل إشعارًا بمعدل الضريبة كل شهر نوفمبر للمعدلات التي سيتم استخدامها في العام المقبل.

ضريبة الممتلكات في ولاية أيوا

يُطلب من أصحاب الأعمال في ولاية أيوا دفع ضريبة الأملاك إلى حكومات مقاطعاتهم. في ولاية آيوا ، تخضع الممتلكات العقارية ، بما في ذلك الأراضي والمباني والهياكل والتحسينات ، مثل الأسوار والرصف ، للضريبة.

يتوفر عدد من الإعفاءات الضريبية الكلية والجزئية للممتلكات مثل الأراضي الزراعية والمعارض الفنية. يجب على مالك العقار الاتصال بمقيم المقاطعة للحصول على مزيد من المعلومات والتقدم بطلب للحصول على هذه الاعتمادات والإعفاءات.

ضريبة المبيعات في ولاية أيوا

معدل ضريبة المبيعات في ولاية أيوا هو 6٪. ومع ذلك ، فقد تبنت معظم المدن والمناطق غير المسجلة في جميع أنحاء الولاية ضريبة مبيعات الخيارات المحلية. يتم تطبيق ضريبة مبيعات الخيار المحلي على الممتلكات الشخصية المادية ، بالإضافة إلى الخدمات الخاضعة للضريبة في حالة حدوث أول استخدام للخدمة (أو من المتوقع حدوثه) ضمن اختصاص ضريبة مبيعات الخيارات المحلية. معدل ضريبة الخيار المحلي هو 1٪.

ضريبة الاستخدام في ولاية أيوا

يتم فرض ضريبة الاستخدام عند شراء خدمة خاضعة للضريبة خارج ولاية آيوا ولكن سيتم استخدامها داخل الولاية. معدل ضريبة الاستخدام الحالي في ولاية أيوا هو 6٪.

استثناءات وإعفاءات ضرائب ولاية أيوا

هناك بعض الاستثناءات والإعفاءات عندما يتعلق الأمر بخصم ضريبة ولاية أيوا. يمكن لدافعي الضرائب في ولاية أيوا الذين لا يستوفون حد دخل معين المطالبة بإعفاء ضريبي على W-4s الخاصة بهم. هذا يشمل:

• المتزوجون أو دافعو الضرائب يقدمون رب الأسرة الذي يكسب 13500 دولار أو أقل
• دافع ضرائب واحد يكسبون 9000 دولار أو أقل
• دافعي الضرائب الفرديين الذين يكسبون 5000 دولار أو أقل يمكن المطالبة به على أنهم معتمدين على عائد دافع ضرائب آخر في ولاية أيوا
• دافعو الضرائب المتزوجون أو رب الأسرة الذي لا يقل عمره عن 65 عامًا ويتقاضى ما مجموعه 32000 دولار أو أقل
• دافع ضرائب واحد لا يقل عمره عن 65 عامًا ويتقاضى 24000 دولار أمريكي أو أقل

يجوز لأفراد القوات المسلحة أو الاحتياط العسكري أو الحرس الوطني في الخدمة الفعلية المطالبة بإعفاء من الأجور الفيدرالية المدفوعة أثناء الخدمة العسكرية. قد يكون الأزواج العسكريون أيضًا مؤهلين للحصول على إعفاء.

بشكل عام ، تتبع الإعفاءات الضريبية لولاية أيوا القواعد نفسها التي تتبعها مصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك ، هناك بعض الاستثناءات الملحوظة. في هذه الحالات ، لا يخضع التعويض لحجب أيوا:

• لا يخضع العمال المنزليون ورجال الدين بشكل عام لحجب ولاية أيوا ؛ ومع ذلك ، قد يُطلب من أي شخص يتحمل مسؤولية ضريبية متوقعة للولاية تبلغ 200 دولار أمريكي أو أكثر تقديم مدفوعات ربع سنوية
• الفوائد والأرباح
• غير المقيمين المشاركين في الإنتاج السينمائي والتلفزيوني شريطة تقديم إعفاء إلى دائرة الإيرادات في ولاية أيوا
• المدفوعات الزراعية لغير المقيمين
• أي أجور تُدفع لأحد المقيمين في إلينوي ويعمل في ولاية أيوا تخضع للضريبة فقط في ولاية إلينوي بموجب اتفاق أيوا وإلينوي المتبادل

قوانين العمل في ولاية أيوا ومتطلبات الموارد البشرية الأخرى

هناك عدد من القوانين الخاصة بالولاية التي يجب على أصحاب العمل اتباعها في ولاية أيوا ، بما في ذلك قوانين الحد الأدنى للأجور ، وتقارير التوظيف الجديدة ، وقوانين عمالة الأطفال. إليك ما تحتاج لمعرفته حول قوانين العمل في ولاية أيوا والمتطلبات الأخرى.

الحد الأدنى للأجور في ولاية أيوا

تم تحديد الحد الأدنى للأجور في ولاية أيوا بمبلغ 7.25 دولارًا ، وهو نفس معدل الحد الأدنى الفيدرالي للأجور. أرباب العمل الذين يبلغ إجماليهم 300000 دولار أو أكثر في السنة مطالبون بدفع الحد الأدنى للأجور. يجب على أصحاب العمل الآخرين ، بما في ذلك كيانات البناء والمدارس والمستشفيات والهيئات العامة ، الامتثال لقوانين الحد الأدنى للأجور حتى لو لم يستوفوا هذا الحد.

في ولاية آيوا ، يُسمح لأصحاب العمل بدفع أجر أولي قدره 6.35 دولارًا لكل ساعة عن أول 90 يومًا من العمل.

هناك أيضًا مجموعة من قواعد الحد الأدنى للأجور للموظفين الذين يتلقون إكرامية. أي موظف يحصل على 30 دولارًا على الأقل شهريًا في شكل إكرامية ، يمكن أن يتقاضى راتبه 4.35 دولارًا في الساعة. إذا كان متوسط ​​أجور وإكراميات الموظف لا يقل عن 7.25 دولارًا في الساعة ، فإن صاحب العمل مسؤول عن دفع الفرق.

Iowa New Hire Reporting

تتطلب القوانين الفيدرالية وقوانين الولايات الإبلاغ عن جميع التعيينات الجديدة وإعادة التعيين إلى السجل المركزي. يتم استخدام هذا السجل للعثور على الآباء الذين يدينون بإعالة الطفل وتسريع مدفوعات إعالة الطفل من خلال عمليات الاستقطاع عن العمل. تُستخدم هذه المعلومات أيضًا لتحديد الاحتيال في البطالة.

بموجب قوانين ولاية أيوا ، يجب الإبلاغ عن جميع التعيينات الجديدة وإعادة التعيين من سن 18 عامًا فما فوق في غضون 15 يومًا من تعيينهم أو إعادة توظيفهم. يمكن تقديم هذه التقارير من خلال سجل الموظفين المركزي في ولاية أيوا.

سياسة Iowa PTO

لا يُطلب من أرباب العمل في ولاية أيوا دفع أجور الموظفين مقابل الإجازات أو الإجازات المرضية أو الإجازات. ومع ذلك ، يجب على أصحاب العمل الذين يقدمون هذه المزايا الامتثال لشروط العقود والسياسات والممارسات الخاصة بهم.

قوانين العمل في ولاية ايوا

هناك عدد قليل من قوانين العمل في ولاية آيوا الجديرة بالملاحظة حول العمل الإضافي ، والطرد ، والإجازات ، وغيرها من مشكلات مكان العمل. الجدير بالذكر:

• الحد الأقصى للساعات: لا توجد حدود لعدد ساعات عمل الموظف ما لم ينص على خلاف ذلك في عقد أو اتفاقية توظيف. هناك قيود على ساعات عمل الأطفال الذين تقل أعمارهم عن 16 عامًا.
• ولاية الإرادة: ولاية أيوا هي ولاية حسب الرغبة ويمكنها فصل الموظف دون سبب ، باستثناء أسباب غير قانونية (مثل التمييز).
• الاستراحات: لا توجد قوانين تجعل أصحاب العمل يوفرون فترات راحة لتناول الطعام للموظفين البالغين. أرباب العمل ليسوا موظفين مطلوبين للإجازات. قد يكون للقصر الذين تقل أعمارهم عن 16 عامًا والعمال النقابيين وبعض المهن قواعد وأنظمة مختلفة.
• التغييرات بدون إشعار: نظرًا لأن ولاية أيوا هي حالة توظيف حسب الرغبة ، يمكن لأصحاب العمل تغيير الجداول الزمنية وتوصيف الوظائف ومواقع العمل دون إشعار في معظم الحالات.

قوانين عمالة الأطفال في ولاية ايوا

يجب على أرباب العمل في ولاية أيوا الالتزام بالقوانين الفيدرالية الخاصة بعمالة الأطفال. بالإضافة إلى ذلك ، يجب على أصحاب العمل اتباع قوانين عمل الأطفال المحددة في ولاية أيوا.

يحظر على الأطفال الذين تتراوح أعمارهم بين 16 و 17 عامًا العمل في مهن خطرة ، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر:

• مهن التعدين
• مهن التسجيل
• الهدم والهدم
• التنظيف الجاف والصباغة
• تسقيف
• حفريات
• الذبح وتعليب اللحوم

تنطبق قواعد إضافية على الأطفال في ولاية أيوا الذين تتراوح أعمارهم بين 14 و 15 عامًا. لا يُسمح لهؤلاء الموظفين بالعمل إلا من الساعة 7 صباحًا حتى الساعة 7 مساءً. تم تمديد هذا الوقت حتى الساعة 9 مساءً من 1 يونيو حتى عيد العمال. مطلوب استراحة لمدة 30 دقيقة على الأقل لأي طفل يعمل خمس ساعات أو أكثر في يوم واحد.

يحظر على الأطفال دون سن 16 العمل أكثر من ثماني ساعات في اليوم أو أكثر من 40 ساعة في الأسبوع. يتم تخفيض هذه الحدود عندما تكون المدرسة منعقدة إلى حد أقصى يبلغ أربع ساعات في اليوم و 28 ساعة في الأسبوع.

قوانين يوم الدفع في ولاية أيوا

يجب أن يتم دفع رواتب الموظفين في ولاية أيوا بالكامل في غضون 12 يومًا من نهاية فترة الرواتب. هذا لا يشمل أيام العطل القانونية وأيام الأحد. يجب أن تكون فترات الرواتب ثابتة ولا يمكن أن تكون أطول من شهرية.

إذا طالب موظف بسداد النفقات ، فيجب دفع ذلك في غضون 30 يومًا.

إذا استقال الموظف أو أنهى من قبل صاحب العمل ، فيجب دفع جميع التعويضات المستحقة في يوم الدفع العادي التالي.

تأمين الإعاقة في ولاية أيوا

لا تطلب ولاية آيوا من أرباب العمل من القطاع الخاص توفير تأمين ضد العجز للموظفين. يمكن للموظفين اختيار السعي للحصول على هذه التغطية بأنفسهم إذا لم يتم توفيرها طواعية من قبل أرباب العمل.

تأمين شركات العمال في ولاية ايوا

يُطلب من معظم أرباب العمل في ولاية آيوا شراء تأمين شركات العمال. على هذا النحو ، يتم تغطية معظم الموظفين من قبل شركات العمال. يمكن لأصحاب العمل التقدم مع مفوض التأمين للحصول على شهادة التأمين الذاتي بدلاً من شراء تأمين شركات العمال.

هناك استثناءات محدودة للعاملين في وظائف زراعية معينة ، وكذلك أولئك الذين يعملون من قبل الأقارب.

لا يتم تغطية المالكين الفرديين وأعضاء شركة ذات مسؤولية محدودة غير مصنفين كموظفين وشركاء في شراكة بموجب قوانين شركات العمال في ولاية أيوا.

كيفية حساب ضرائب الرواتب في ولاية ايوا

هل أنت جاهز لتشغيل كشوف المرتبات لأول مرة؟ إذا كنت صاحب عمل في ولاية أيوا ، فإليك ما تحتاج إلى معرفته قبل البدء.

الخطوة 1: جمع المعلومات الضريبية

للبدء ، تأكد من جمع معلومات كشوف المرتبات والمعلومات الضريبية المهمة. قد يشمل ذلك على سبيل المثال لا الحصر:

• جداول مواعيد الموظف أو السجلات الأخرى
• معدلات أجور الموظفين
• جداول الضرائب
• W-4s
• I-9s

الخطوة 2: تحديد جدول الدفع الخاص بك

قبل أن تبدأ في دفع رواتب موظفيك ، تحتاج إلى تحديد جدول الأجور الخاص بك. تتضمن جداول الدفع الشائعة ما يلي:

• أسبوعي
• كل أسبوعين (كل أسبوعين)
• نصف شهري (مرتين في الشهر في أيام محددة ، مثل اليوم الأول والخامس عشر)
• شهريا

ستحتاج أيضًا إلى التأكد من امتثالك لجميع قوانين يوم الدفع في ولايتك. على سبيل المثال ، في ولاية أيوا ، يجب عليك دفع رواتب موظفيك في غضون 12 يومًا من نهاية فترة الرواتب.

الخطوة 3: حساب ساعات العمل

بمجرد تحديد جدول الدفع الخاص بك ، ستحتاج إلى حساب الساعات التي عمل كل موظف خلال فترة الدفع هذه.

بالنسبة للموظفين كل ساعة ، ستحتاج إلى جمع بطاقات الوقت الخاصة بك أو استخدام برنامج تتبع الوقت لتحديد عدد ساعات العمل. ما عليك سوى جمع ساعات العمل كل يوم خلال فترة كشوف المرتبات.

من المفترض عمومًا أن يعمل الموظفون بأجر 40 ساعة لكل عمل ، على الرغم من أن هذا العدد من الساعات قد يزيد أو ينقص من فترة الدفع إلى فترة الدفع. هناك استثناء إذا كان لديك عقد أو اتفاقية عمل تحدد مجموعة مختلفة من الساعات.

الخطوة 4: حساب الراتب الإجمالي

بمجرد أن تعرف عدد الساعات التي عمل فيها كل موظف ، فقد حان الوقت لحساب الراتب الإجمالي. يجب إجراء هذا الحساب لكل موظف.

إذا تم الدفع لموظفك بالساعة ، فاستخدم هذا الحساب لتحديد الراتب الإجمالي لكل فترة رواتب:

الأجر الإجمالي = ساعات العمل × معدل الساعة

على سبيل المثال ، إذا كان الموظف يعمل 36.25 ساعة بمعدل 18 دولارًا لكل ساعة ، فإن الراتب الإجمالي للموظف سيكون 652.50 دولارًا.

بالنسبة للموظفين الذين يتقاضون رواتب ، تختلف الرياضيات قليلاً. ما عليك سوى أخذ الراتب السنوي للموظف وقسمته على عدد فترات الدفع في السنة.

على سبيل المثال ، إذا كان جدول الدفع الخاص بك كل أسبوعين ، فإن الموظف الذي يحصل على 52000 دولار سيحصل على أجر إجمالي قدره 2000 دولار لكل فترة دفع (راتب 52000 دولار مقسومًا على 26 فترة دفع). إذا كان جدول الدفع الخاص بك شهريًا ، فسيكون الراتب الإجمالي للموظف هو 4333.33 دولارًا (راتب 52000 دولار مقسومًا على 12 فترة دفع).

لا تنس إضافة أجور تكميلية - أي الأجور المدفوعة للموظف خارج الأجور العادية. وهذا يشمل على سبيل المثال لا الحصر:

• متأخر , بعد فوات الوقت
• اللجان
• المكافآت
• الرواتب المتأخرة

الخطوة 5: حساب الضرائب

بمجرد أن تقوم بحساب إجمالي الأجور ، فإن الخطوة التالية هي حساب الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية. يمكنك القيام بذلك يدويًا باستخدام جداول ضريبة IRS وجداول ضريبة الدخل في Iowa والموارد الأخرى ، أو يمكنك تبسيط العمليات الحسابية باستخدام برنامج كشوف المرتبات (المزيد عن ذلك في دقيقة واحدة).

تشمل الضرائب التي ستحتاج إلى اقتطاعها من رواتب موظفيك ما يلي:

• الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية
• ضرائب الضمان الاجتماعي
• ضرائب Medicare

لحساب ضرائب الرواتب ، تحتاج إلى تحويل معدلات الضرائب إلى أرقام معبر عنها بالأرقام العشرية. ما عليك سوى قسمة معدل الضريبة على 100 للحصول على هذا الرقم. على سبيل المثال ، قسمة معدل ضريبة الضمان الاجتماعي 6.2٪ على 100 يمنحك 0.062.

بعد ذلك ، اضرب هذا الرقم المحول في الأجور الإجمالية للموظف. إذا كان الراتب الإجمالي للموظف هو 1350 دولارًا ، فإن نصيبه من ضرائب الضمان الاجتماعي سيكون 83.70 دولارًا.

لا تنس أنك ستحتاج إلى حساب جميع الضرائب لكل موظف.

الخطوة 6: حساب الخصومات

بالإضافة إلى حساب الخصومات الضريبية ، فأنت تريد أيضًا حساب الخصومات قبل الضريبة وبعدها.

يتم احتساب الخصومات قبل الضرائب قبل استقطاع الضرائب وتشمل:

• اشتراكات تقاعد الموظف وصاحب العمل
• التأمين الصحي برعاية صاحب العمل
• حسابات التوفير الصحية
• التأمين التكميلي

يتم اقتطاع الخصومات بعد الضريبة من الراتب بعد خصم الضرائب. وتشمل هذه:

• Roth 401 (k) مساهمات
• 529 خطة ادخار
• زينة الأجور

بمجرد حساب جميع الضرائب والخصومات وطرحها من إجمالي الراتب ، يمنحك هذا صافي أجر الموظف ، والمعروف أيضًا باسم الأجر المأخوذ من المنزل.

الخطوة 6: قم بتشغيل كشوف المرتبات

بعد الانتهاء من حساباتك ، حان الوقت لتشغيل كشوف المرتبات. يمكنك إما قطع الشيكات أو الشروع في إيداع مباشر ، اعتمادًا على سياسات عملك و / أو تفضيلات موظفيك.

إذا كنت ترغب في تبسيط العملية برمتها ، يمكنك الاشتراك في برنامج كشوف المرتبات. هناك العديد من الفوائد لبرنامج كشوف المرتبات ، بما في ذلك حسابات الضرائب والخصم التلقائية وخيارات كشوف المرتبات الآلية والإيداع المباشر والمزيد. في حين أن برنامج كشوف المرتبات هو استثمار ، فإنه يمكن أن يوفر ساعات في كل فترة جدول رواتب ويمكن أن يقضي على الأخطاء التي قد تكون باهظة الثمن. إذا كنت مهتمًا ببرنامج كشوف المرتبات ، فابدأ البحث باختياراتنا لأفضل برامج كشوف المرتبات للشركات الصغيرة.

الخطوة 7: ملف ودفع ضرائب الرواتب

على الرغم من أنك لن تتخذ هذه الخطوة في كل مرة تقوم فيها بتشغيل كشوف المرتبات ، فهذه خطوة يجب تنفيذها عدة مرات في السنة. إنها أيضًا مهمة للغاية ، حيث إن الفشل في تقديم ضرائب الرواتب والرواتب يأتي مع عقوبات شديدة.

في ولاية آيوا ، ستقوم بتقديم ودفع ضرائب الرواتب ربع سنوية أو شهرية أو نصف شهرية.

لتقديم ملف ربع سنوي ، يجب أن يكون لديك ضريبة أقل من 6000 دولار في السنة. تواريخ استحقاق العوائد ربع السنوية كما يلي:

• 30 أبريل
• 31 يوليو
• 31 أكتوبر
• 31 يناير

إذا صادف أي تاريخ عطلة نهاية أسبوع أو عطلة ، فسيكون الدفع مستحقًا في يوم العمل التالي.

استخدم النموذج 44-095B لإرسال المدفوعات إلى دائرة الإيرادات في ولاية أيوا.

يجب أيضًا تقديم تقرير ملخص المدفوعات (VSP) الذي تم التحقق منه بحلول 15 فبراير من العام التالي.

بالنسبة للضرائب التي تتراوح من 6000 دولار إلى 120 ألف دولار سنويًا ، سوف تقدم ملفًا شهريًا. يتم سداد مدفوعات نصف شهرية للضرائب التي تتجاوز 120،000 دولار.

عند تقديم الدفع ، لا تنس تضمين مدفوعاتك الخاصة ، بالإضافة إلى الضرائب المقتطعة من رواتب موظفيك. يمكنك إرسال النماذج والمدفوعات عن طريق البريد ، أو يمكنك استخدام EasyPay Iowa من خلال إدارة الإيرادات بولاية أيوا لإرسال مدفوعات عبر الإنترنت.

ولاية أيوا ضريبة الرواتب والموارد الأخرى

بصفتك صاحب عمل في ولاية أيوا ، ربما واجهت نصيبك من التحديات ، خاصة الآن مع التضخم الذي أصاب الجميع بشدة. إن القيام بالضرائب هو مجرد شيء آخر تضيفه إلى القائمة.

على الرغم من أن الأمر قد يبدو معقدًا ويستغرق وقتًا طويلاً ، إلا أن معرفة قوانين الضرائب الفيدرالية والولائية والمحلية أمر بالغ الأهمية لتجنب المتاعب من مصلحة الضرائب أو سلطات الضرائب الحكومية. لحسن الحظ ، يساندك Merchant Maverick الموارد التي تحتاجها للبقاء ملتزمًا ومساعدة عملك على الوصول إلى إمكاناته الكاملة.

هل لا تزال لديك أسئلة حول ضرائب الرواتب؟ راجع دليلنا حول ضرائب الرواتب للشركات الصغيرة. أو ، إذا كنت مالكًا تجاريًا في ولاية أيوا وتحتاج إلى دعم مالي ، فلا تنس التحقق من قائمة قروض الأعمال الصغيرة وخيارات التمويل لولاية أيوا. حظا طيبا وفقك الله!

الأسئلة الشائعة حول كشوف المرتبات في ولاية آيوا