كيفية شطب سيارة للعمل | استقطاعات ضريبة المركبات

في جميع الأحوال ، تعتبر سيارتك من أكبر نفقاتك لهذا العام. بين تكاليف الغاز والإصلاحات والتأمين على السيارات ، ينفق السائق العادي تقريبًا أكثر من 5000 دولار سنويًا. لكن هل تعلم أن شراء سيارة للأعمال التجارية له فوائد معفاة من الضرائب؟ يمكن للعديد من أصحاب الأعمال الصغيرة تحقيق أقصى استفادة من خصم ضريبة السيارات من خلال التعرف على إجابات هذه الأسئلة المتداولة أدناه.

دعنا نتطرق إلى مصاريف السيارة القابلة للخصم الضريبي والتكاليف التي لا يمكنك تحملها بينما نستكشف كيفية شطب سيارة للعمل في عام 2022.

هل يمكنك شطب مدفوعات سيارتك كمصاريف تجارية؟

اعتمادًا على نوع العمل الذي تطالب به ، سيختلف استخدام سيارتك لأغراض تجارية أو لأسباب شخصية. بينما يشتري بعض أصحاب الأعمال سيارة الشركة ، يستخدم البعض الآخر سياراتهم الشخصية للعمل. فيما يلي بعض الأمثلة على كيفية اختلاف شطب مدفوعات سيارتك كمصروفات تجارية:

المالك الوحيد

بصفتك مالكًا وحيدًا ، لا يوجد تمييز قانوني بينك وبين عملك. نتيجة لذلك ، لا يجعلك قرار تمويل أو شراء سيارة مؤهلاً لخصم مصاريف الدفع الشهرية للسيارة من ضرائبك الفيدرالية.

العاملون لحسابهم الخاص

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتشتري سيارة لأغراض تجارية فقط ، فهناك عدة طرق لشطب بعض التكاليف. ضع في اعتبارك أنه من الضروري تتبع بعض النفقات ، مثل الأميال ، لتظل مؤهلاً للحصول على خصم ضريبي في هذه الحالة. في الوقت الحاضر ، أفضل طريقة لتتبع نفقات الأميال هي استخدام تطبيق تتبع الأميال الأعلى تصنيفًا .

بغض النظر عن نوع الكيان التجاري الذي تدعمه ، ستقوم مصلحة الضرائب بفحص محركات الأقراص الخاصة بك. إذا كنت تستخدم السيارة لأسباب تجارية وشخصية ، فيجوز لك خصم التكاليف المتعلقة باستخدام الأعمال فقط. بمساعدة MileIQ ، يمكن لأصحاب الأعمال تتبع الأميال المقطوعة وتصنيف كل محرك على أنه شخصي أو تجاري بضغطة واحدة بسيطة.

وأوضح الأميال القياسية والنفقات الفعلية

الآن بعد أن عرفت كيف تقوم الملكية الفردية وتأثير العمل الحر بشطب سيارة للعمل ، دعنا نفحص كيف يقارن معدل الأميال القياسي بطريقة النفقات الفعلية.

تم تعيين معدل الأميال القياسي من قبل مصلحة الضرائب عند 58 سنتًا لكل ميل لاستخدامها في حسابات الضرائب. يمكنك خصم المصاريف المتعلقة بالعمل والمتعلقة بتشغيل سيارتك إذا كنت تستخدم معدل الأميال القياسي. (ملاحظة: معدلات الأميال القياسية لا تشمل الإهلاك على سيارة عملك. لمعرفة ذلك ، ستحتاج إلى معرفة مقدار الأميال لكل عام. ثم: اضرب مبلغ الإهلاك لكل سنة في عدد الأميال مدفوعة في ذلك العام ، وتتبع جميع نفقات الصيانة الدورية ، مثل تغييرات الزيت ، وما إلى ذلك ، وتكاليف السيارة لمصاريف التشغيل هذه.)

يتم استخدام معدل الأميال القياسي في حساب الخصومات لمصاريف السيارة. ومع ذلك ، يتم استخدام المصاريف الفعلية لحساب الخصم لمصاريف سيارات العمل.

ذلك لأن القيادة المتعلقة بالعمل تنطوي على تكاليف عادية وضرورية لتشغيل السيارة. يتم استخدام النفقات الفعلية لأنه يجب عليك استخدام الأسعار الفعلية لما تستخدمه سيارتك بالفعل. إذا كنت تستخدم طريقة النفقات الفعلية ، فستحتاج إلى تتبع جميع نفقات القيادة المتعلقة بالعمل ، بما في ذلك سعر الشراء وضريبة المبيعات على السيارة ؛ تكاليف التأمين؛ الصيانة والتصليح؛ رسوم لوحة الترخيص رسوم وقوف السيارات (وليس الرسوم) ؛ الغاز (بما في ذلك الغاز الذي تم شراؤه لمركبة الشركة تحت اسمك الشخصي) ؛ زيت ، فلاتر ، إلخ ؛ الإطارات؛ ضبط. لا يمكنك خصم نفقات السيارة الأخرى مثل الاستهلاك أو الصيانة العامة.

كيفية شطب سيارة للعمل

أولا ، المعلومات الواضحة. إذا كنت ستستفيد من هذا الشطب ، فيجب أن تعلم أنك ستحتاج إلى سيارة لعملك. هذا هو المكان الذي يرتكب فيه معظم الناس خطأهم. إنهم يشترون سيارة للعمل وهي نفقات إضافية ولا يستفيدون من الشطب لأنهم لا يحتاجون إليها في روتينهم اليومي.

الشيء الثاني الذي تحتاج إلى معرفته هو أن شطب السيارة للعمل ليس شيئًا يمكنك القيام به بمفردك. ستحتاج إلى التحدث إلى محاسب فيما يتعلق بما كنت تفعله في عملك وكيف يرتبط بهذا النوع من شطب ضريبة الدخل. قد يكون المحاسب قادرًا على مساعدتك إذا لم تكن متأكدًا مما يستلزمه الشطب. من الجيد معرفة هذا ، خاصة إذا كانت هذه هي المرة الأولى التي تفكر فيها في شطب سيارة للعمل.

ثالثًا ، ستحتاج إلى معرفة مقدار احتياجك للسيارة لعملك. ليس الأمر كما لو أنه يمكنك الحصول على سيارة مرسيدس أو لامبورغيني أو فيراري جديدة تمامًا بعد بضعة أشهر وتتوقع أن تكون قادرًا على المطالبة بها على أنها شطب. إذا كنت تمتلك سيارة بالفعل ، فيمكنك معرفة تكلفة تشغيل تلك السيارة كل عام.

بعد معرفة التكلفة الحقيقية لامتلاك السيارة ، يمكنك عندئذٍ شطب المبلغ المناسب لأنشطة عملك. إذا كانت شريحة الضرائب الخاصة بك أقل من 25٪ ، فهناك فرصة جيدة ألا يكون شطب سيارة لعملك مجديًا. ومع ذلك ، إذا كنت في فئة أعلى ، فقد يكون هناك سبب وجيه لشطب سيارتك.

إذا طالبت بسيارتك على ضرائبك ، فمن المهم التأكد من أن أنشطة عملك لا تبدو مبالغًا فيها لما كنت تستخدم السيارة عادة من أجله. لن ترغب في أن يطرق شخص من مصلحة الضرائب على بابك لأنهم اعتقدوا أنك تحاول تضخيم تقرير نفقاتك.

طرق شطب مصاريف سيارتك

يسمح لك IRS بشطب العديد من أنواع النفقات المختلفة على ضرائبك ، والسيارة ليست استثناءً. في الواقع ، هناك العديد من الطرق التي يمكنك من خلالها شطب نفقات سيارتك على مدار العام. باتباع بضع خطوات بسيطة ، ستتمكن من الإبلاغ عن هذه المبالغ على ضرائبك كمصروفات تجارية! إذا كنت تمتلك سيارة أو تستأجرها لأغراض العمل ، فاتبع ذلك بينما نعلمك كيفية تحقيق أقصى استفادة من هذا الخصم الضريبي السحري.

تتمثل الخطوة الأولى في معرفة كيفية شطب نفقات السيارة من ضرائبك في فهم الطرق المختلفة التي يمكنك من خلالها التعامل مع هذه المعاملة.

1. الطريقة الأولى والأكثر شيوعًا لخصم نفقات السيارة هي أخذ الخصم القياسي. يسمح لك قانون الضرائب بأخذ خصم قياسي كل عام ، بغض النظر عن نوع الدخل الذي تحصل عليه.

يتيح لك الخصم القياسي خصم النفقات الأكثر شيوعًا في عالم الأعمال.

2. الطريقة الثانية لأخذ خصم مصاريف السيارة من ضرائبك هي المطالبة بها كمصاريف تجارية. هذه الطريقة في القيام بالأشياء أكثر شيوعًا بين العاملين لحسابهم الخاص ، ولكن يمكن لأي شخص استخدامها. تسمح لك هذه الطريقة بالإبلاغ عن جميع نفقات السيارات ذات الصلة بعملك وحتى تلك الأقل صلة.

تقسم هذه الطريقة نفقاتك إلى فئتين رئيسيتين: تلك المتعلقة باستخدام سيارتك الشخصية لأغراض تجارية وتلك التي لا تتعلق باستخدام سيارتك الشخصية. سنستعرض هذه الأنواع في دقيقة واحدة ، ولكن الخطوة الأولى هي تعلم كيفية المطالبة بالخصومات لكل منها.

بمجرد القيام بذلك ، يمكنك المطالبة بخصم قياسي لمصاريف السيارة المتعلقة بالعمل أو الإبلاغ عنها بشكل فردي. يُسمح لك أيضًا بخصم الأميال التي تقودها نيابة عن عملك.

3. طريقة ثالثة لشطب نفقات السيارة من ضرائبك تسمح لك بخصم النفقات على مدى فترة زمنية طويلة. تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بخصم هذه التكاليف على مدار سبع سنوات ، بغض النظر عن طول الفترة الزمنية التي امتلكتها فيها أو استأجرتها للسيارة لأغراض تجارية.

4. أهم طريقة للشركات للاستفادة من هذا الإعفاء الضريبي هي أخذ الخصم بطريقة مشابهة لإهلاك السنة الأولى. إذا كانت قيمة سيارتك أقل من هذا المبلغ ، فيمكنك خصم المبلغ بالكامل حتى حد الفارق.

على سبيل المثال: إذا ربحت 100000 دولار في السنة وكانت سيارتك تساوي 20000 دولار ؛ ستأخذ خصمًا قدره 1000 دولار (أقل القيمتين). سيتم أخذ هذا الخصم كجزء من خطة الاستهلاك القياسية الخاصة بك مع مصلحة الضرائب كل عام.

إذا كنت تقود سيارتك للأغراض الشخصية والتجارية ، فيجب عليك الإبلاغ عن نسبة الأميال المقطوعة لأغراض العمل على ضرائبك. بعد الاستفادة من خصم الأميال ، يمكنك بعد ذلك خصم أي نفقات متبقية في إطار أحد خيارات شطب الضرائب الأخرى المذكورة أعلاه. يمكنك أيضًا الإبلاغ عن أي رسوم انتظار تدفعها لأغراض متعلقة بالعمل بنفس الطريقة.

أين تبلغ عن مصاريف سيارتك

تتمثل الخطوة التالية في معرفة كيفية شطب نفقات السيارة من ضرائبك في فهم مكان الإبلاغ عن الخصومات.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو لديك جدول ج ، فيجب عليك الإبلاغ عن هذه النفقات في نموذج الجدول ج الخاص بك في أسفل الصفحة الأولى. يمكنك أخذ هذه الخصومات بعد الإبلاغ عن جميع النفقات العادية الأخرى المتعلقة بالعمل.

إذا كان لديك جدول C وتم توظيفك في شركة ، فسيتم إدراج هذا الخصم ضمن نفقاتك المتنوعة. يوجد هذا عادةً في الصفحة الأولى أو الثانية من النموذج 1040.

إذا كنت موظفًا لدى شركة ليس لديها النموذج 1040 ، فيجب عليك الإبلاغ عن هذه النفقات في قسم الخصومات المتنوعة في هذا النموذج المحدد. إذا لم يكن لديك حق الوصول إلى جميع النماذج الفارغة ، فيمكن لأخصائي الضرائب في مصلحة الضرائب الأمريكية مساعدتك في هذه العملية.

أخيرًا ، إذا لم تكن في هذه المواقف ، فيمكنك الاستفادة من نفس الخصم الذي ينطبق على جميع ضرائبك. هذا عن طريق أخذ الخصم القياسي لمصاريف سيارتك المتعلقة بالعمل.