ESG في ضوء الصناعات الرئيسية

عندما نتحدث عن ESG ، فإننا نفهم أولاً ما تعنيه. لذلك ، فهي تعني "البيئية والاجتماعية والحوكمة" ، والتي تشير إلى نهج يركز على أصحاب المصلحة في الأعمال التجارية.

نظرًا لأن ESG أصبحت أكثر بروزًا في أذهان المديرين ، فمن الأهمية بمكان التعرف على التفاصيل الدقيقة العالمية التي تجذب الانتباه الإقليمي. تلتزم الشركات التي تتبع إرشادات ESG بالتصرف بمسؤولية في جميع الأبعاد الممكنة.

تشمل الفئات الواسعة من البيئة ، والاجتماعية ، والحوكمة مجموعة واسعة من التحديات.

من بين هؤلاء:

بيئي

• الحماية من أجل عالمنا الطبيعي ؛
• التغيرات في المناخ.
• الحد من انبعاثات الكربون ؛
• التلوث ونقص المياه.
• إزالة الغابات وتلوث الهواء.

اجتماعي

• الاعتبارات الاجتماعية والاعتماد المتبادل بين البشر ؛
• انخفاض معدل التموج
• الأمن وصحة البيانات ؛
• إدماج النساء والأقليات ؛
• العلاقات داخل المجتمع ؛
• السلامة العقلية.

الحكم

• تتطلب إدارة شركة أو منظمة لوجستيات وعملية محددة جيدًا ؛
• تكوين مجلس الإدارة ؛
• إرشادات المكافأة للمديرين التنفيذيين ؛
• التقدم في السياسة وكسب التأييد ؛
• تعويض شركاء المشروع ؛
• أفضل الممارسات للتوظيف والدمج.

يعود الاستثمار في ESG إلى الستينيات. في حين أن بعض الاعتبارات الأخلاقية قد تطورت ، إلا أن فرضية الاستثمار طويل الأجل لم تتطور. ومع ذلك ، إلى جانب البحث المالي القياسي ، يستخدم عدد متزايد من المستثمرين معايير ESG لتقييم الاستثمارات المحتملة.

موصى به لك: 11 فكرة لتغيير عالمنا باستخدام تكنولوجيا المستقبل.

ESG للمستثمرين

وفقًا لدراسة CNBC ، يحصل جيل اليوم من المستثمرين على تحويل ثروة كبير من عصر Boomer ، يصل إلى 68 تريليون دولار. والأشخاص الذين سيرثون تلك الثروة قد يكون لديهم أفكار مختلفة حول كيفية استثمارها عن تلك التي سبقتهم.

أنشأ العديد من مديري الصناديق فرقًا بحثية لجمع المعلومات وتحليل بيانات حوكمة الأعمال المدرجة وبيانات ESG ، عادةً بمساعدة مصادر خارجية. ينضمون أيضًا إلى اجتماعات المساهمين لإثارة المخاوف بشأن إدارة الشركة.

يصوت بعض الأشخاص ضد إعادة انتخاب المجالس التي يعتقدون أنها لا تقوم بعمل جيد لضمان رضا العملاء.

استجابة العالم للحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية

في السنوات الأخيرة ، اعتمدت معظم البلدان المتقدمة أنواعًا معينة من معايير إعداد التقارير البيئية والاجتماعية ومعايير حوكمة الشركات ، مع الاعتراف بفوائد الإفصاح عن ممارسات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية للشركات ومستثمريها.

إلى جانب الإفصاحات المالية ، يفكر مديرو الصناديق بشكل متزايد في اعتبارات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية. غالبًا ما تحصل الشركات المدرجة على درجات على مدى جودة إدارتها للمخاطر واغتنام الفرص الناشئة عن الحاجة العالمية المتزايدة إلى مزيد من الكفاءة في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية.

في العام الماضي ، شهدت الولايات المتحدة إنشاء 71 صندوقًا مستدامًا تضمنت اعتبارات الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية ، وهي زيادة كبيرة عن أعلى مستوى سابق بلغ 44 في عام 2017. بالإضافة إلى ذلك ، في السنوات الأخيرة ، تبنت البورصات في معظم البلدان المتقدمة أنواعًا معينة من البيئة ، معايير إعداد التقارير الاجتماعية ومعايير حوكمة الشركات ، مع الاعتراف بفوائد الإفصاح عن ESG للشركات ومستثمريها.

نتيجة لتغير المناخ ، يتغير وجه الكرة الأرضية في الواقع. الجفاف ونقص الغذاء وارتفاع درجات الحرارة لها تأثير متعاقب على استدامة الكوكب التي تؤثر على مجموعة واسعة من الصناعات. ونتيجة لذلك ، ظهرت مخاوف جديدة بشأن المخاطر بالنسبة للمستثمرين ؛ عليهم وضع سياسات جديدة لمواجهة عواقب قضايا الاستدامة.

من المرجح أن تتفوق الشركات التي تدرك وتتعامل مع التحديات ومواطن الضعف البيئية والاجتماعية والمتعلقة بالحوكمة على تلك التي لا تفعل ذلك لأنها أكثر استعدادًا للتعامل مع آثار الأحداث الكارثية مثل الطقس القاسي. يمكنهم أيضًا تلبية المتطلبات الجديدة بشكل أفضل ، مثل تلك الناتجة عن تقليل الكربون.

ESG في الأعمال

لم يعد دمج مفاهيم ESG في خطة عملك أمرًا جيدًا ، بل ينبغي بالفعل. إذا لم تتخذ موقفًا بشأن قضايا البيئة والمجتمع والحوكمة ، فسوف تتخلف عن المنافسين. علاوة على ذلك ، فإن اعتراف الأسواق المالية بتأثير المخاطر البيئية والاجتماعية ومخاطر الحوكمة على الأداء المالي ينعكس في زيادة شعبية الاستثمار وإدارة الأصول والحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية.

ومع ذلك ، فإن الزيادة في الرأسمالية التشاركية تتطلب من الشركات مراعاة مصالح أصحاب المصلحة عندما تشير إلى استدامة الجودة ، وتحديات الحوكمة ، والتأثير البيئي العام.

أصبحت العوامل البيئية والاجتماعية والحوكمة ضرورية في أي خطة لإدارة المخاطر. ستكون قادرًا بشكل أفضل على إدارة مخاطر التشغيل والمخاطر المتعلقة بالسمعة إذا قمت بقياس تأثير عناصر ESG.

مع تشديد لوائح ESG وتصبح عمليات الكشف عن ESG إلزامية ، أصبحت المخاطر القانونية ومخاطر الامتثال أكثر أهمية في التعامل معها. الشركات التي ليس لديها استراتيجية فعالة للحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية تعرض نفسها لمخاطر بيئية واجتماعية ومخاطر تتعلق بالحوكمة وتفقد إمكاناتها.

سوف ترتبط المكونات المتنوعة لجدول أعمال الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية بمصالح وتطلعات مختلف أصحاب المصلحة. على سبيل المثال ، سيكون للعملاء أولويات مختلفة عن الموظفين أو البائعين.

ESG في التكنولوجيا

وفقًا لمسح أجراه مزود بيانات الأسواق المالية Refinitiv ، فإن أكبر وأشهر صناديق ESG تضع غالبية أموال عملائها في شركات تقنية ضخمة مثل Google و Microsoft و Amazon و Apple و Facebook. كل هذه الآثار منخفضة الكربون وقيمة ممتازة للمساهمين.

وفقًا لبعض المحللين ، فإن تركيز السوق المالية على الكربون يعني أنها غالبًا ما تتجاهل قضايا بيئية واجتماعية وحوكمة أخرى مثل أمن البيانات وحقوق العمل ، حيث فشلت شركات التكنولوجيا الكبيرة تاريخياً.

ما الذي تم فعله

على الرغم من أن بعض الجهود جارية ، بشكل أساسي في أوروبا ، لتطوير اللوائح والمعايير للأدوات المالية ESG ، يمكن عمليًا حاليًا تجميع أي شركة في مؤشر ESG والترويج لها على أنها صديقة للبيئة.

من ناحية أخرى ، فإن شركة التكنولوجيا الكبيرة ليست دائمًا شركة منخفضة الكربون. على سبيل المثال ، تستخدم أمازون شبكة لوجستية ونقل عالمية لشحن أي شيء من Kindles وأجهزة الكمبيوتر المحمولة إلى الجوارب والمكياج والطعام ومستلزمات التنظيف.

إذن ، ما الذي يجعلها الاختيار الأفضل؟ لأنهم يُنظر إليهم عمومًا على أنهم شركات تكنولوجيا ، ومن المفترض أن يكون لشركات التكنولوجيا آثار منخفضة الكربون. وفقًا للاعتقاد الشائع ، تمتلك شركات التكنولوجيا بصمة كربونية أصغر من الشركات في الصناعات الأخرى. أو على الأقل ، من الأسهل عليهم تقليل انبعاثاتهم.

ومع ذلك ، قد يؤدي التركيز على الكربون إلى التعتيم على القضية.

يقول جوستافو بينيرو من Clima e Sociedade ، وهي منظمة غير ربحية تروج لاقتصاد منخفض الكربون ، إن التركيز على ثاني أكسيد الكربون كجزء من الحل أمر مرحب به.

يقول: "بحلول منتصف القرن ، نحتاج إلى أن تتبنى جميع الشركات أهدافًا تستند إلى العلم وأن تلتزم بإزالة الكربون بنسبة 100 في المائة من سلاسل إنتاجها".

تتعامل الشركات باستمرار مع أجزاء أخرى من ESG من خلال تحسين أداء الكربون ، كما يدعي ، لأنه يتعين عليها فحص عملياتها ، وسلاسل التصنيع ، وحتى الحوكمة.

قد ترغب في: التنقيب عن التكنولوجيا في البيانات العميقة: البحث عن كنز عالمي حقيقي.

ESG فيما يتعلق بالشركات الصغيرة

في السنوات الأخيرة ، أضافت منظمات التصنيف مثل Sustainalytics و MSCI إلى الإطار التحليلي لتقييم بيانات اعتماد ESG. بالإضافة إلى ذلك ، استكمل إطار تشريعي جديد تصنيف الاتحاد الأوروبي (EU) ومتطلبات الإفصاح المالي المستدام.

ونتيجة لذلك ، كان هناك تحول كبير في ما يرغب السوق في دفعه للشركات التي تتمتع بأوراق اعتماد ESG قوية. وقد كان هذا ملحوظًا بشكل خاص في قسم الشركات الكبيرة في سوق الأوراق المالية ، لأسباب ليس أقلها أن مثل هذه الشركات تعتبر في كثير من الأحيان ذات رياح مالية جيدة.

كان الاعتراف بأوراق اعتماد ESG الجيدة أقل اتساقًا بشكل ملحوظ بين الشركات الأوروبية الأصغر. هذا يرجع إلى مجموعة متنوعة من العوامل. نظرًا لأن الشركات الصغيرة غالبًا ما تهتم بعملياتها أكثر من اهتمامها بكيفية الترويج لأنفسها ، فإن هذا الاتجاه لم يفيد سوى الشركات التي طالما كان يُنظر إليها على أنها تتمتع بأوراق اعتماد عالية في ESG.

تأتي ميزانيات الشؤون العامة تحت اعتبار نادر. كما أنها تخضع لتحقيقات أقل من قبل المستثمرين والمحللين مقارنة بنظرائهم الأكبر ، مما أدى إلى وجود مجموعة واسعة من الشركات التي تم التغاضي عنها وتسعيرها بشكل خاطئ. من ناحية أخرى ، نشعر أن الشركات الصغيرة توفر تعرضًا أكثر نقاءً لأنماط النمو التي تستغلها ؛ هناك جزء هام من "الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية السرية" فيها.

تطوير برنامج ESG

يتم تحديد التقدم المحرز في أنشطة ESG للشركة من خلال مدى طولها. كجزء من هذه الرحلة ، نقترح معالجة النقاط الأربع التالية:

تطوير خطة

ويشمل ذلك تقييم مبادرات الاستدامة الحالية للمؤسسة ، وقياس اهتمامات المساهمين ، وإجراء تقييم للأهمية النسبية لتحديد مخاطر وتحديات الاستدامة الرئيسية. يجب أن تؤدي هذه الخطوة إلى خطة طريق يمكن للشركة استخدامها كدليل رسمي لتنفيذ ومراقبة استراتيجية ESG.

إدارة البيانات

وهذا يستلزم تحديد البيانات اللازمة لتحليل نشاط الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية. تطوير وإدارة البيانات. يستلزم ذلك تحديد البيانات التي سيتم استخدامها لدعم تحليل نشاط ESG. يجب على مؤسستك إنشاء طرق لجمع البيانات وتجميعها والتحقق منها بشكل صريح لبرنامج ESG.

تقييم الأداء

عندما تبحث عن طرق لتحسين هذين المجالين ، اسأل نفسك.

• "كيف نراقب حاليًا أهداف برنامج ESG؟"
• "هل نقدم تقارير شاملة وصادقة إلى أصحاب المصلحة حول أداء ESG؟"
• "هل تدعم عناصر التحكم في إعداد التقارير والعمليات دقة تقاريرنا؟"

هذه هي الأسئلة التي يجب على المنظمة أن تطرحها على نفسها. يتم العمل على هذه الخطوات للحث على تقارير الامتثال بشكل أكثر سهولة في الاستخدام.

يجب أن تمهد هذه الخطوة الطريق لإنشاء هيكل تقارير شامل من شأنه أن يعطي الشركات أسبابًا أقل لتجنب تقارير ESG - أو مساعدتها على تعزيزها - مع تلبية طلب السوق أيضًا من الوضوح والاتساق.

قد يعجبك أيضًا: كيف تغير التقنيات الخضراء المبتكرة مستقبل HVAC.

الكلمات الأخيرة

إذا لم يتم اتخاذ أي خطوات لحل القضايا البيئية والاجتماعية وقضايا الحوكمة ، فإن أي خطوة هي الخطوة الصحيحة. ومع ذلك ، فإن اتباع نهج منظم لإنشاء استراتيجية ESG ، مثل تلك التي ذكرناها بالتفصيل هنا ، من المحتمل أن يؤدي إلى أفضل النتائج.