هل ستدعي مصلحة الضرائب الأمريكية مطالبات ERC؟

يعيد الائتمان الضريبي للاحتفاظ بالموظفين الأموال إلى جيوب أصحاب الأعمال الصغيرة ، ولكنه يجلب أيضًا قلقًا جديدًا لأصحاب العمل: خطر تدقيق ERC بواسطة مصلحة الضرائب.

في حين أن تدقيق ERC ممكن ، فإن دافعي الضرائب الذين أجروا الحسابات وقدموا إقراراتهم بشكل صحيح ليس لديهم ما يخشونه. في هذا المنشور ، سنقوم بتفصيل عمليات تدقيق ائتمان الاحتفاظ بالموظفين ، بما في ذلك من يتم تدقيقه ، ولماذا قد يتم تدقيقك ، وماذا تفعل إذا تلقيت خطابًا من مصلحة الضرائب.

استمر في القراءة لمعرفة المزيد حول عمليات تدقيق ضريبة ERC.

ما هو ERC؟ الجواب القصير

الائتمان الضريبي للاحتفاظ بالموظفين ، أو اختصارًا ERC ، هو ائتمان ضريبي قابل للاسترداد متاح لأصحاب الأعمال الصغيرة المؤهلين. بفضل هذا الائتمان ، يمكن لدافعي الضرائب المطالبة بالأجور المدفوعة للموظفين المؤهلين في عامي 2020 و 2021.

يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين لم يستفيدوا من ERC في عامي 2020 و 2021 المطالبة بأثر رجعي بالائتمان عن طريق تقديم الإقرارات الضريبية ربع السنوية المعدلة. سيحصلون على الائتمان في شكل شيك استرداد من مصلحة الضرائب.

إذا كنت ترغب في معرفة المزيد عن ERC ، فراجع دليلنا الكامل لفهم وتلقي الائتمان الضريبي للاحتفاظ بالموظفين.

هل تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية على مطالبات ERC؟

تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتدقيق مطالبات ERC ، سواء تمت المطالبة بها من خلال الإقرار الضريبي ربع السنوي الأصلي لصاحب العمل أو تمت المطالبة بها بأثر رجعي مع الإقرار المعدل. اعتبارًا من أواخر عام 2022 ، أبلغت بعض الشركات بالفعل عن خضوعها للتدقيق للمطالبة بـ ERC.

كما هو الحال مع عمليات التدقيق الضريبي الأخرى ، تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بمراجعة مطالبات ERC للتحقق من دقة المطالبات واكتشاف الاحتيال. على الرغم من أن مصلحة الضرائب الأمريكية لم تلاحظ على وجه التحديد ما الذي ستبحث عنه المنظمة خلال عمليات تدقيق ERC الخاصة بها ، إلا أنه يمكننا النظر في عمليات تدقيق ضريبة IRS النموذجية للحصول على فهم أفضل لما ستتحقق منه مصلحة الضرائب الأمريكية. هذا يتضمن:

• الأهلية: هل كان دافع الضرائب مؤهلا لتلقي ائتمان ERC؟ هل استوفى دافع الضرائب جميع المتطلبات ، بما في ذلك إغلاق أعماله كليًا أو جزئيًا من قبل الحكومة أو انخفاض إجمالي المقبوضات؟ قد تكون هذه بعض الأشياء التي يبحث عنها IRS أثناء إجراء تدقيق ERC.
• دقة المبالغ المطالب بها: من المرجح أن تتأكد مصلحة الضرائب الأمريكية من مطالبة دافع الضرائب بالعدد الصحيح للموظفين ومبلغ دقيق لكل منهم.
• أخطاء أخرى: قد تبحث مصلحة الضرائب أيضًا عن أخطاء إضافية يرتكبها دافع الضرائب ، مثل مطالبة الأقارب كموظفين مؤهلين أو تلقي ائتمانات للأجور المدفوعة مقابل استخدام أموال برنامج حماية شيك الراتب.

كم من الوقت يجب على مصلحة الضرائب الأمريكية تدقيق مطالبات ERC؟

عادة ما يكون لدى مصلحة الضرائب الأمريكية ثلاث سنوات من تاريخ تقديم الإقرار من أجل تدقيق الإقرار وتقييم الضرائب أو العقوبات الإضافية. ينطبق هذا في الغالب على الإقرارات المقدمة إلى هيئة الإنصاف والمصالحة باستثناء الإقرارات ربع السنوية المقدمة في الربع الثالث والربع الرابع من عام 2021. هذه الإقرارات لها قانون تقادم مدته خمس سنوات.

من المهم أيضًا ملاحظة أنه لا يوجد قانون تقادم على مصلحة الضرائب الأمريكية في التحقيق في إرجاع كاذب أو احتيالي تم تقديمه في محاولة للتهرب من الضرائب.

هل سأخضع للتدقيق من قبل مصلحة الضرائب للمطالبة برصيد ERC؟

في أي وقت تقدم فيه إقرارًا ضريبيًا إلى مصلحة الضرائب ، هناك احتمال أن يتم تدقيق الإقرار. عمليات الإرجاع مع المطالبات الخاصة بمركز الإنصاف والمصالحة ليست استثناءً.

ما إذا كانت مصلحة الضرائب الأمريكية تعطي مزيدًا من التدقيق على عمليات العودة مع مطالبات ERC أم لا غير معروف في هذا الوقت. ومع ذلك ، فقد بدأت مصلحة الضرائب الأمريكية بالفعل في تدقيق مطالبات ERC ، ومن المحتمل أن تؤدي مطالبات ERC - خاصة مبالغ الائتمان المرتفعة للغاية - إلى إجراء تدقيق ضريبي بواسطة مصلحة الضرائب الأمريكية.

في حين أنه من المستحيل تجنب التدقيق الضريبي تمامًا ، إلا أن هناك بعض الطرق التي يمكنك من خلالها حماية نفسك. تحقق من كيفية تجنب التدقيق الضريبي في 12 خطوة بسيطة لمعرفة المزيد.

ماذا أفعل إذا تم تدقيق استرداد ERC الخاص بي بواسطة IRS؟

إذا تم تدقيق استرداد ERC الخاص بك بواسطة IRS ، فإن أول شيء يجب تذكره هو عدم الذعر.

لا يعني تدقيقك من قبل مصلحة الضرائب أنك قد ارتكبت أي خطأ. ستحتاج إلى تقديم معلومات ووثائق إضافية للتحقق من أنك كنت مؤهلاً لتلقي ERC وطالبت بالمبلغ المناسب.

إليك ما تحتاج إلى معرفته إذا تم تدقيقك بواسطة IRS للمطالبة بـ ERC.

تواصل مع مصلحة الضرائب

يمكن أن يكون تدقيق IRS مخيفًا ، ولكن أسوأ شيء يمكنك القيام به هو تجنب التواصل مع IRS على أمل أن تختفي المشكلة. تنبيه المفسد: لن يحدث. بدلًا من تجنب المشكلة ، تعامل معها وجهاً لوجه. أرسل الوثائق والمراسلات بحلول التواريخ المطلوبة ، ولا تتردد في التواصل مع مصلحة الضرائب عبر الهاتف أو البريد الإلكتروني إذا كانت لديك أي أسئلة أو مخاوف.

احصل على وثائقك بالترتيب

كجزء من التدقيق ، ستحتاج إلى جمع الوثائق التي تدعم إقرارك الضريبي. يجب أن يحدد إشعار IRS الخاص بك الوثائق والمعلومات المحددة اللازمة لإكمال التدقيق. قد يشمل ذلك:

• وثائق تثبت أن عملك قد تم إغلاقه كليًا أو جزئيًا نتيجة لتفويض حكومي
• وثائق توضح انخفاضًا في إجمالي المقبوضات خلال الفترة التي طالبت فيها بـ ERC
• سجلات الرواتب
• وثائق الإعفاء من قرض برنامج حماية شيك الراتب
• سجلات الرواتب
• البيانات المصرفية
• سجلات ضريبة العمل
• دفاتر الأستاذ العامة وأرصدة المراجعة والسجلات المحاسبية الأخرى

تواصل مع محترف للحصول على المساعدة

إذا كنت لا تشعر بالراحة أثناء التنقل في تدقيق مصلحة الضرائب بنفسك ، فيمكنك دائمًا الوصول إلى محترف. قد يشمل ذلك CPA الخاص بك أو معد الضرائب الخاص بك ، أو حتى مزود خدمة ERC مثل حلول المحاسبة أوميغا أو المبالغ المستردة الابتكار. يمكن أن يساعدك هؤلاء الخبراء في جمع ما تحتاجه والاستجابة لمصلحة الضرائب في الوقت المناسب. تقدم العديد من أفضل شركات ERC حماية مضمنة للتدقيق مع خدمات ERC الخاصة بهم.

آخر شيء يجب ملاحظته هو أنك إذا استأجرت شركة تابعة لجهة خارجية للمطالبة بـ ERC ، فقد حان الوقت الآن للتواصل معهم. تقدم العديد من الشركات ذات السمعة الطيبة حماية تدقيق وستعمل مع مصلحة الضرائب طوال فترة التدقيق نيابة عنك ، أو على الأقل ستقدم إرشادات طوال العملية.

الخلاصة في عمليات تدقيق ERC

إذا طالبت بـ ERC ، فهناك احتمال أن يتم تدقيق إقرارك الضريبي من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. إذا قمت بالحساب بشكل صحيح واحتفظت بوثائقك ، فسيكون إجراء التدقيق أمرًا سهلاً. ومع ذلك ، لا تتردد في التواصل مع محاسب أو متخصص ضرائب أو أي خبير آخر إذا كانت لديك أي أسئلة أو مخاوف بعد تدقيقها من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية.

لا تدع فرصة المراجعة تمنعك من المطالبة بـ ERC. إذا كنت مؤهلاً ، يمكنك تقديم طلب بأثر رجعي لتلقي اعتماداتك الضريبية. تحقق من موارد ERC الأخرى لدينا لمعرفة المزيد. بدءًا من تحديد ما إذا كنت مؤهلاً لـ ERC إلى حساب ERC الخاص بك ، فقد قمنا بتغطيتك من البداية إلى النهاية. حظ سعيد!

الأسئلة الشائعة حول تدقيق ائتمان الاحتفاظ بالموظفين